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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好,我司1-3月累計(jì)利潤(rùn)為正,3月計(jì)提了所得稅并進(jìn)行了繳納。截止4月累計(jì)利潤(rùn)為負(fù),請(qǐng)問(wèn)我需要進(jìn)行賬務(wù)處理處理,沖銷(xiāo)3月計(jì)提的所得稅嗎?還是暫時(shí)不需要進(jìn)行賬務(wù)處理!謝謝



你好
那你第一季度繳納了所得稅沒(méi)有
2022 05/01 22:39

sunnan25 

2022 05/01 22:43
3月計(jì)提的,4月申報(bào)所得稅的時(shí)候就繳納了

郭老師 

2022 05/01 22:51
那就得計(jì)提
繳納了就得計(jì)提

sunnan25 

2022 05/01 22:53
在4月做一筆沖銷(xiāo)分錄么?沖銷(xiāo)金額上限應(yīng)該是我3月計(jì)提的金額、對(duì)么

郭老師 

2022 05/01 23:01
不需要
繳納了就得計(jì)提
不紅沖

sunnan25 

2022 05/01 23:03
這么說(shuō),我4月份不需要做賬務(wù)處理了?!

郭老師 

2022 05/01 23:04
四月份只需要做支付的就行,借應(yīng)交稅費(fèi),貸銀行存款
