進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一直有余額嘛

是的，那個(gè)科目是一直有余額的

不用結(jié)轉(zhuǎn)平了嘛，我就是這樣才懵的那樣的話，我那個(gè)抵的稅，一直都在這個(gè)科目待著

我以為要最后結(jié)平了呢那個(gè)未交增值稅也會(huì)有余額吧

那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是個(gè)備用科目，不用轉(zhuǎn)平

我以前用的已交稅金科目做未交增值稅，現(xiàn)在這個(gè)科目借方100，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方100，還需要潔平嘛謝謝

把那個(gè)已交稅金轉(zhuǎn)平就是了呀

已交稅金跟誰轉(zhuǎn)，找不到對方科目了，現(xiàn)在就是已交稅金和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出余額一樣一個(gè)貸方，一個(gè)借方，他倆能互相轉(zhuǎn)嗎麻煩老師了

關(guān)鍵是你那個(gè)已交稅金是怎么來的？

以前沒用未交增值稅科目，直接用的已交稅金科目如果是用未交增值稅的話，它底下也有余額啊，就是已交稅金這個(gè)余額

你應(yīng)補(bǔ)交1000，才交了800，怎么有100的余額了？

老師，我調(diào)整了，現(xiàn)在未交增值稅就剩下沒交的錢，然后轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方800，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是貸方800，這樣對嗎？這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅和進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出用結(jié)轉(zhuǎn)0余額嘛麻煩老師了

自行掌握以下原則 月末，先計(jì)算未交增值稅=本月銷項(xiàng)-上月留抵-本月進(jìn)項(xiàng) 如果未交增值稅小于0，就不做任何分錄，大于0就是以下分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅