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問題已解決
去年計提一筆獎金，借：費用，貸：其他應付款，沒有計入職工薪酬 1、今年發(fā)放怎么做分錄 2、3月發(fā)放有一筆已計入今年的費用，如果沖去年計提的這筆，不計入今年費用，怎么調整
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好同學，那這種情況的話，您最好是反沖去年的憑證，借其他應付款貸利潤分配未分配利潤，然后重新計提
借利潤分配未分配利潤，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸銀行存款。
2022 06/07 15:02
李霞老師 
2022 06/07 15:03
您第二個問題沒太明白你的意思去年你就計提了費用了，然后今年交費嗎？這個發(fā)票什么在什么時候的。
洛洛123 
2022 06/07 15:11
第一個問題這樣做的話，應付職工薪酬今年的貸方累計發(fā)生額，和今年計入費用的職工薪酬金額不一致，這樣可以嗎
洛洛123
2022 06/07 15:11
第一個問題這樣做的話，應付職工薪酬今年的貸方累計發(fā)生額，和今年計入費用的職工薪酬金額不一致，這樣可以嗎
李霞老師
2022 06/07 15:13
你好，可以不一樣的，后期你再根據(jù)情況調整就可以。
洛洛123
2022 06/07 15:16
第二個問題是今年3月發(fā)放了一筆去年的獎金，但是當時發(fā)放時計入了今年的費用，我想還是沖去年計提掛在其他應付款的這筆費用，不計入今年的費用，該怎么做分錄
李霞老師
2022 06/07 15:19
您好，您把您去年做的憑證發(fā)給我，我看你去年怎么做的憑證。因為明文字描述的話容易說錯了。
洛洛123
2022 06/07 15:27
去年計提：
借：費用
貸：其他應付款
洛洛123
2022 06/07 15:27
去年計提：
借：費用
貸：其他應付款
洛洛123
2022 06/07 15:30
今年發(fā)放的時候又按正常做賬計入了費用
李霞老師
2022 06/07 15:31
那沖掉這個憑證就可以了，借其他應付款貸利潤分配未分配利潤。
洛洛123
2022 06/07 15:34
這樣是不是會涉及到所得稅納稅調整
李霞老師
2022 06/07 15:37
你好，對的，這樣正常，你匯算清繳的時候應該就已經(jīng)要調整了才對，所以說你可要更正匯算清繳的表格。
李霞老師
2022 06/07 15:38
這樣講你能明白嗎？還有其他的問題嗎？
洛洛123
2022 06/07 15:47
好的 ，謝謝
李霞老師
2022 06/07 15:54
祝您生活愉快開心快樂
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