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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好,請問一下,收到2021年匯算清繳的企業(yè)所得稅退稅,怎么做賬



借,銀行存款,貸以前年度損益調(diào)整。借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配未分配利潤
2022 08/12 10:08

84784986 

2022 08/12 10:23
老師您看是這樣做么

東老師 

2022 08/12 10:24
對,沒錯,就是這么做的。

84784986 

2022 08/12 10:27
為什么不能直接做所得稅負(fù)數(shù)就是直接沖所得稅

東老師 

2022 08/12 10:27
因?yàn)檫@個是去年的所得稅,跨年了

84784986 

2022 08/12 11:17
哦,老師最后把這部分退稅放到了未分配利潤里,意思是最終還要交稅么

東老師 

2022 08/12 11:18
這個是退回來的,不需要交稅。

84784986 

2022 08/12 11:36
放到未分配利潤里,那最后股東交個稅是吧

東老師 

2022 08/12 11:36
對在合規(guī)最后會涉及到的

84784986 

2022 08/12 14:56
為什么要確認(rèn)收入

東老師 

2022 08/12 14:56
你說的什么確認(rèn)收入
