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老師好，想請問下比如支付管理費用取得專票，已認證抵扣，但是有部分不符合抵扣，需要轉出怎么做分錄呀？ 借：管理費用100，應交稅費-增（進）13 ，貸：銀行存款113 。但是進項稅額13元里面有5元是不允許抵扣的，然后怎么做轉出分錄和結轉轉出進項稅額的分錄呢？還有結轉未交增值稅分錄？
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你好1；? ?你這個不符合抵扣是什么情況的；? ?你發(fā)票會轉出嗎? ?
2022 08/16 15:21
84785043 
2022 08/16 15:33
是通行費發(fā)票，因為公司是2019年9月成為一般納稅人的，但是有部分通行費發(fā)票是在這之前的，但是通行費發(fā)票太多了，認證發(fā)票的時候直接全部認證完了，所以需要轉出一部分進項稅額
84785043
2022 08/16 15:35
到這里了然后應該怎么做呢？[苦澀]
meizi老師 
2022 08/16 15:40
你好；? ? ?那你就做； 借管理費用 貸進項稅轉出 ；到時就這樣做 ；? ?
84785043
2022 08/16 15:51
這樣的話管理費用是多出13.85么？
meizi老師
2022 08/16 15:57
?你好； 到時還得處理分錄的；? 你這個? ? ? 你這個管理費用 是 已經(jīng)支出去了； 借營業(yè)外支出 借管理費用負數(shù)? ?
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