你好同學(xué)，咱是小規(guī)模單位，你是指的第一個季度對不對？第一個季度的話，我們出具的普通發(fā)票稅點(diǎn)是1%，因?yàn)槌^了45萬元，所以直接用50除以1.01乘以1%，得出來的是增值稅。0.495萬元 0.495再乘以12%，得出來的是附加稅。0.06 企業(yè)所得稅的話，要根據(jù)咱公司的賬面情況，咱有沒有別的成本或費(fèi)用發(fā)票呀，因?yàn)橐蠢麧檨碛?jì)算所得稅的。