老師 是這樣的 差額征稅 報稅的收入和入賬的不一樣 差額剛好是成本的稅額 怎么入賬呢

?你好； 你是差額勞務(wù)派遣公司嗎 ； 你做賬怎么走的??

是的 差額報稅

舉個栗子：一般納稅人勞務(wù)派遣機構(gòu)取得含稅銷售額30萬元，向用工單位收取用于支付給勞務(wù)派遣員工工資、福利、社會保險及住房公積金的費用為26萬元?，F(xiàn)有進項稅額1萬元。 1、、采用簡易計稅方法：應納稅額=（30萬-26萬）/（1+5%）*5%=1904.76元 具體分錄為：確認收入時：借：銀行/應收——300000 貸：主營業(yè)務(wù)收入——298095.24 應交稅費-應交增值稅——1904.76 支付工資時：借：主營業(yè)務(wù)成本——260000 貸：銀行存款——260000

小規(guī)模 但是我身邊的時候不一樣呀 金稅盤和電子稅務(wù)局顯示的不一樣

?你好；? ? ?分錄也是這樣來做的；? 報稅的小規(guī)模不超過標準 10欄次報免稅? ?