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實際收款金額＜開票金額，如何做賬？比如本來應(yīng)實收300w的勞務(wù)費，其中100w作為人工費，由甲方代發(fā)了，就沒有經(jīng)過我們的銀行賬戶流水，剩余200w才是實際進(jìn)公司賬。差額應(yīng)如何做賬？需要附什么資料？
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借工程施工合同成本。貸應(yīng)收賬款100萬。
2022 11/21 16:33
68929915 
2022 11/21 16:36
老師，沒有用過借方的那兩個科目，我們是勞務(wù)公司，100w是后續(xù)不會收回的，人工費之前是做進(jìn)主營成本
玲老師 
2022 11/21 16:41
就是計入成本了，你成本用哪個科目借方就用哪個？
68929915
2022 11/21 17:12
就一直掛在應(yīng)收上嗎？那附件要對方流水加代付協(xié)議夠嗎
玲老師
2022 11/21 17:18
需要附上代發(fā)協(xié)議和支付支出的證明。
然后你確認(rèn)收入時，那個應(yīng)收賬款那就對沖了
68929915
2022 11/22 09:29
確認(rèn)收入是300w，但實際賬上沒這么多，利潤虛高了嗎？
玲老師
2022 11/22 09:30
那如果是您收入記錯了，您可以做更正分錄。
68929915
2022 11/22 10:11
人工費以前做 借：主營業(yè)務(wù)成本100w 貸：應(yīng)付職工薪酬100w。期末結(jié)轉(zhuǎn)掉應(yīng)付職工薪酬?，F(xiàn)在貸做了應(yīng)收賬款，那應(yīng)付職工薪酬怎么體現(xiàn)？確認(rèn)收入 借：應(yīng)收賬款300w 貸：主營業(yè)務(wù)收入2912621.36 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交銷項稅 87378.64。
yh收款 借：yh存款200w 貸：應(yīng)收賬款200w，不是跟確認(rèn)收入匹配不上嗎
玲老師
2022 11/22 10:21
代發(fā)工資時? ?借應(yīng)付工資，貸 應(yīng)收賬款? 這樣??
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