00:10:00
問題已解決
實際收款金額＜開票金額，如何做賬？比如本來應實收300w的勞務費，其中100w作為人工費，由甲方代發(fā)了，就沒有經過我們的銀行賬戶流水，剩余200w才是實際進公司賬。差額應如何做賬？需要附什么資料？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借工程施工合同成本。貸應收賬款100萬。
2022 11/21 16:33
68929915 
2022 11/21 16:36
老師，沒有用過借方的那兩個科目，我們是勞務公司，100w是后續(xù)不會收回的，人工費之前是做進主營成本
玲老師 
2022 11/21 16:41
就是計入成本了，你成本用哪個科目借方就用哪個？
68929915
2022 11/21 17:12
就一直掛在應收上嗎？那附件要對方流水加代付協(xié)議夠嗎
玲老師
2022 11/21 17:18
需要附上代發(fā)協(xié)議和支付支出的證明。
然后你確認收入時，那個應收賬款那就對沖了
68929915
2022 11/22 09:29
確認收入是300w，但實際賬上沒這么多，利潤虛高了嗎？
玲老師
2022 11/22 09:30
那如果是您收入記錯了，您可以做更正分錄。
68929915
2022 11/22 10:11
人工費以前做 借：主營業(yè)務成本100w 貸：應付職工薪酬100w。期末結轉掉應付職工薪酬。現(xiàn)在貸做了應收賬款，那應付職工薪酬怎么體現(xiàn)？確認收入 借：應收賬款300w 貸：主營業(yè)務收入2912621.36 貸：應交稅費-應交銷項稅 87378.64。
yh收款 借：yh存款200w 貸：應收賬款200w，不是跟確認收入匹配不上嗎
玲老師
2022 11/22 10:21
代發(fā)工資時? ?借應付工資，貸 應收賬款? 這樣??
閱讀 557
描述你的問題，直接向老師提問
420
意見反饋
