客戶應收抵扣貨款做賬問題： 客戶10月貨款19285元，11月貨款有退貨，貨款-13378元，用10月貨款抵扣掉11月退貨貨款【19285-13378=5907元】，老板也只收到了5907的款，10月，11月總應收怎么做賬？ 如圖， 10月19785沒計入10月總應收對嗎？ 11月-13378計入11月總應收對嗎？ 5907元怎么做賬？ ?? ?? ?? 你好，你說的10月和11月的應收理解是對的。 ?? 相當 于你當時收入的時候 （收入和稅自己算一下） 借：應收賬款 19785 貸：主營業(yè)務收 17508.85 應交稅費 應交增值稅 銷項稅2276.15 退貨（做負數(shù)紅沖） 借：