親，能不能出個(gè)主意啊，我們老會(huì)計(jì)去年12月開(kāi)了票做了借銀存，貸主營(yíng)，應(yīng)交增值稅。但是真正款項(xiàng)是今年2月才收到的。現(xiàn)在2月銀行流水有這筆錢(qián)入賬。。。。。。這分錄怎么寫(xiě)。他如果12月份寫(xiě)借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)。我今年2月來(lái)錢(qián)直接借銀存貸應(yīng)收?？墒撬笆鞘止べ~，而且科目余額也沒(méi)有。我現(xiàn)在建賬了，現(xiàn)在直接寫(xiě)借銀存貸應(yīng)收，那這個(gè)應(yīng)收豈不是平不了了