想咨詢下，科目余額表上怎么看單位全年繳納社保？費(fèi)用，可是12月份的不是1月份扣款么？如果要看單位加上個(gè)人是不是就是單位加個(gè)人的借方合計(jì)數(shù)

應(yīng)付職工薪酬，社保本年累計(jì)的借方發(fā)生額，這個(gè)就是企業(yè)負(fù)擔(dān)的。

個(gè)人負(fù)擔(dān)的，你看一下你用其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款。

你們是次月繳納的話，應(yīng)該是看月份到次年一月份的發(fā)生額合計(jì)。

我們用其他應(yīng)收款，也就是其他應(yīng)收款加上應(yīng)付職工薪酬薪酬社保借方加上次年1月份的就是我們單位跟個(gè)人總共繳納的數(shù)字對(duì)吧？如果有研發(fā)費(fèi)用也是只看應(yīng)付職工薪酬薪酬-社保嗎

對(duì)的，是的，是這么做的。

也就是不管什么研發(fā)費(fèi)用還銷售的社保單位部分都是看應(yīng)付職工薪酬-借方社保費(fèi)用

對(duì)的，是的，是這么理解的。

那如果我社保系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)跟我賬面上不對(duì)呢，我是怎么查呢老師

你好，每個(gè)月的申報(bào)表和你賬上的數(shù)據(jù)核對(duì)一下的。

另外老師咨詢下 現(xiàn)金流量表的期末等于 資產(chǎn)負(fù)債表的期末減去期初的數(shù)字是吧

現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負(fù)債表"貨幣資金"期末余額 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負(fù)債表"貨幣資金"期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額=現(xiàn)金的期末余額-現(xiàn)金的期初余額.

這個(gè)我資產(chǎn)負(fù)債表上面是有期初貨幣資金的，那我現(xiàn)在的現(xiàn)金流量表期末 不是應(yīng)該等于貨幣資金期末減去貨幣資金的期初么

對(duì)的，是的，是這么做的。

“現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負(fù)債表\\"貨幣資金\\"期末余額 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負(fù)債表\\"貨幣資金\\"期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額=現(xiàn)金的期末余額-現(xiàn)金的期初余額.”老師，那你這段是回復(fù)錯(cuò)了嗎？

這個(gè)沒(méi)有錯(cuò)，你上面的那個(gè)是不正確的。

是得減去期初的貨幣資金沒(méi)錯(cuò)是吧！

現(xiàn)金的期末余額=資產(chǎn)負(fù)債表"貨幣資金"期末余額 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負(fù)債表"貨幣資金"期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額=現(xiàn)金的期末余額-現(xiàn)金的期初余額.

一個(gè)是正確的，你再看一下吧，如果是不正確的話，你的軟件不對(duì)。

“是得減去期初的貨幣資金沒(méi)錯(cuò)是吧！”但是我這么理解是對(duì)吧是吧

你好，你是問(wèn)的是現(xiàn)金流量表的期末余額不是嗎？如果是的話，不應(yīng)該減去期初 就是資產(chǎn)負(fù)債表里面的期末余額。

這個(gè)我資產(chǎn)負(fù)債表上面是有期初貨幣資金的，那我現(xiàn)在的現(xiàn)金流量表期末 不是應(yīng)該等于貨幣資金期末減去貨幣資金的期初么?老師我問(wèn)的這個(gè)，你這樣回復(fù)的

不是，他應(yīng)該是等于資產(chǎn)負(fù)債表里面的貨幣資金的期末余額。