是這樣的，朋友剛拿了一個(gè)小規(guī)模公司過(guò)來(lái)，之前的會(huì)計(jì)21年計(jì)提了6萬(wàn)多的工資，因?yàn)?1年開(kāi)了一點(diǎn)票，她說(shuō)因?yàn)橛欣麧?rùn)，所以就做了這么多工資，（個(gè)人所得稅也沒(méi)有申報(bào)這么多），只是發(fā)了1萬(wàn)多，22年沒(méi)開(kāi)票就沒(méi)發(fā)工資，現(xiàn)在是還有5萬(wàn)多的工資掛在賬上，請(qǐng)問(wèn)這種情況下，我要怎么來(lái)平這5萬(wàn)多的工資呢？

你好；? 去紅沖了這個(gè)5萬(wàn)多的工資分錄哈；? 你這個(gè)是跨年了哦； 你啥準(zhǔn)則的；? ? 看怎么來(lái)沖?

今年有業(yè)務(wù)要開(kāi)票，我肯定要做工資的，那之前沒(méi)發(fā)完的工資，可不可以慢慢一點(diǎn)一點(diǎn)發(fā)呢，今年每個(gè)月申報(bào)個(gè)人所得稅就按我現(xiàn)在應(yīng)發(fā)的工資來(lái)報(bào)，之前的就不在個(gè)人所得稅上面申報(bào)了，只是做筆賬務(wù)處理，請(qǐng)問(wèn)這樣行不？ 如果沖的話，就會(huì)有利潤(rùn)哦，而且也跨年了 但如果一直掛到賬上不管的話，會(huì)怎么樣？ 是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則吧

你好； 先去之前紅沖了。之后的 按月計(jì)提哈； 不然你這樣會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)的； 你這樣是影響了21年的利潤(rùn)的??

跨年了怎么紅沖呀？怎么做分錄？按幾個(gè)點(diǎn)交稅？

你好；? ?跨年了 這個(gè)做； 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸以前年度損益調(diào)整? ??

把剩余的5萬(wàn)多都一筆做完，那會(huì)影響我今年的利潤(rùn)么？

你好； 是的；然后 去看看影響所得稅沒(méi)有； 影響了就得去處理所得稅的分類的??

應(yīng)付職工薪酬不是費(fèi)用類的，不會(huì)影響利潤(rùn)，以前年度損益調(diào)整會(huì)影響利潤(rùn)，是么？

你好；? ?你 計(jì)提的借方影響損益的； 你看看我給你沖了一筆的?

重新提了一個(gè)問(wèn)題，老師你去接下，看會(huì)嗎

你好；? 那個(gè)問(wèn)題不太會(huì)； 等下怕回復(fù)錯(cuò)誤了； 你讓其他老師看看?