問題已解決
希望老師能夠幫我把這道題解答一下。謝謝老師。



1.當(dāng)期可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
4.8+(100+5)/(1-30%)*13%=24.3
當(dāng)期銷項(xiàng)稅額的計(jì)算是
20*250*55*13%*50%/10000+137.5*13%+10*250*55*13%/10000=21.45
應(yīng)交增值稅21.45-24.3=-2.85
2進(jìn)口環(huán)節(jié)應(yīng)交消費(fèi)稅的計(jì)算是
(100+5)/(1-30%)*30%=45
3應(yīng)交消費(fèi)稅的答案
20*250*55*36%*50%/10000+137.5*36%+10*58*250*36%/10000+130*150/10000=61.62
可以抵扣消費(fèi)稅
(30+11.6)*40%*30%+45*40%=22.99
應(yīng)交消費(fèi)稅61.62-22.99=38.63
4應(yīng)交城建稅38.63*7%=2.70
應(yīng)交教育費(fèi)附加38.63*3%=1.16
應(yīng)交地方教育費(fèi)附加38.63*2%=0.77
2023 07/04 17:41
