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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，這一步的分錄是不是應(yīng)該改成我紅色寫的這個(gè)啊 這里是應(yīng)該寫轉(zhuǎn)回的吧
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您好
沖銷計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 不是增加
應(yīng)該答案那樣寫分錄
2023 08/19 07:27
最瘦的胖子 
2023 08/19 09:35
答案是在增加啊，我那樣寫是沖銷。
bamboo老師 
2023 08/19 10:02
您只寫了12.5
前面還有75的遞延所得稅資產(chǎn)呢
最瘦的胖子
2023 08/19 10:21
就是個(gè)別報(bào)表確認(rèn)了12.5，合并報(bào)表確認(rèn)了75，合并報(bào)表不認(rèn)可個(gè)別報(bào)表的12.5，所以要沖掉個(gè)別報(bào)表的12.5啊，沖完就剩下62.5了。
最瘦的胖子
2023 08/19 10:22
要是這么寫的話，這是又提了62.5啊。
bamboo老師
2023 08/19 10:24
合并報(bào)表抵銷后 就只有這一筆分錄了
最瘦的胖子
2023 08/19 10:53
對(duì)呀，題干讓寫的就是抵消的分錄啊，為什么寫結(jié)果呢，抵消的分錄寫完結(jié)果就會(huì)自動(dòng)變成這樣，但是這樣寫的話，根本不是在抵消，是又提了62.5，那最后的結(jié)果就是75+62.5了，不但沒有抵消，反而增加了62.5
bamboo老師
2023 08/19 10:57
按照您前面截圖的意思 應(yīng)該理解為抵銷后再寫的合并報(bào)表分錄 這里是合并報(bào)表 前面是母子公司各自的個(gè)別報(bào)表
最瘦的胖子
2023 08/19 11:11
所以這個(gè)題答案錯(cuò)了是吧，應(yīng)該按我寫的那樣？
bamboo老師
2023 08/19 11:23
合并報(bào)表里面抵銷后確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)
合并報(bào)表前面沒確認(rèn) 現(xiàn)在抵銷后確認(rèn)
最瘦的胖子
2023 08/19 11:53
確認(rèn)過了啊，上一題就是確認(rèn)的合并報(bào)表的遞延所得稅
bamboo老師
2023 08/19 11:55
那就應(yīng)該您說的那樣寫分錄
因?yàn)槟懊鏇]有截圖這些內(nèi)容
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