老師，請問這個之前半年都沒有賬，現(xiàn)在從10月份怎么做分攤。

你現(xiàn)在結(jié)賬到幾月份了？第三季度的已經(jīng)結(jié)賬了嗎？

是的，三季度稅都報完了......

你好 1~10月份做的，本月的

1-10月的不攤銷，直接記本月費用。11和12月的攤銷是嗎

你好對的 是這么做的

老師，還有一張兩萬的租房發(fā)票，是2022年9月1日至2023年9月1日的。我接賬的時候，是8月份，之前都是0申報，沒有賬，沒有憑證。。。只有資產(chǎn)負債表和利潤表，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表上，有預付款70000元，但不知道是否包含這兩萬。我可以沖預付

你看下預付賬款的明細余額預付給誰的？

沒有明細，沒有賬。就資產(chǎn)負債表有個預付賬款7萬

這是誰做的？你知道嗎？你問一下他預付給誰的？

查不出來了，之前是代賬會計，他說他接手時，就沒有憑證，什么都沒有，一直就這么掛著

那你們當時支付給誰的錢，有做過嗎？沒有的話，你就從這里面出

差不到了，今年1-9月直接做管理費用里面，去年9-12月的，老師麻煩給個分錄。不會調(diào)了

借利潤分配未分配利潤，貸預付賬款。

還涉及以前年度損益調(diào)整嗎

你好，涉及到利潤分配，未分配利潤不做，以前年度隨意調(diào)整。

老師，我剛看了一下，公司用的是小企業(yè)會計準則，不設(shè)以前年度損益調(diào)整。我直接記當期嗎？

可以的，可以這么做的