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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們是個(gè)充電寶公司，充電寶從怪獸公司買(mǎi)來(lái)以后，由銷(xiāo)售人員推銷(xiāo)放到飯店或者其他場(chǎng)所，如果有人用充電寶，我們就會(huì)給商家分成，（當(dāng)然每個(gè)商家的分成都是不一樣的），我們公司現(xiàn)在有兩個(gè)賬戶(hù)，民生銀行是基本戶(hù)，怪獸每個(gè)月會(huì)吧所有用過(guò)充電寶的錢(qián)打給我們，平安銀行是一般戶(hù)，我們?cè)侔芽畲蚪o商戶(hù)，這些流程都沒(méi)有發(fā)票，想問(wèn)問(wèn)老師，這個(gè)業(yè)務(wù)的分錄應(yīng)該怎么做 怪獸打給我的是總數(shù)，但我分給商戶(hù)是一家一家分的，這個(gè)分錄就想不明白了
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
1.收到怪獸公司的充電寶時(shí)：借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款 - 怪獸公司
2.銷(xiāo)售給商戶(hù)時(shí)：借：應(yīng)收賬款 - 商戶(hù)名稱(chēng)貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
3.收到怪獸公司支付的款項(xiàng)時(shí)：借：銀行存款 - 民生銀行貸：應(yīng)收賬款 - 怪獸公司
4.將款項(xiàng)分給商戶(hù)時(shí)：借：應(yīng)付賬款 - 商戶(hù)名稱(chēng)貸：銀行存款 - 平安銀行
5.根據(jù)每家商戶(hù)的分成比例計(jì)算出應(yīng)支付的款項(xiàng)，并做以下分錄：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：應(yīng)付賬款 - 商戶(hù)名稱(chēng)應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）【如果有進(jìn)項(xiàng)稅額】
6.支付商戶(hù)款項(xiàng)時(shí)：借：應(yīng)付賬款 - 商戶(hù)名稱(chēng)貸：銀行存款 - 平安銀行
2023 11/17 10:20
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