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實(shí)務(wù)
問題已解決
有賬發(fā)票認(rèn)證了，但是沒有做進(jìn)賬上，導(dǎo)致賬上進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)，后面申報時候做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那分錄要怎么做？借 管理費(fèi)用 -其他 貸 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好！認(rèn)證之后，要做一筆會計(jì)分錄：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
如果申報的時候，這筆進(jìn)項(xiàng)不符合抵扣條件，需要轉(zhuǎn)出：
借：管理費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
2024 01/15 14:44
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