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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師固定資產(chǎn)清理這樣做分錄對(duì)嗎 賣了5萬 盈余做營業(yè)外支出
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，不對(duì)，銀行存款科目也沒有
借：固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸：固定資產(chǎn)
對(duì)外轉(zhuǎn)讓，確認(rèn)銷項(xiàng)稅額：
借：銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸：固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
上面2個(gè)分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益
借：固定資產(chǎn)清理 貸：資產(chǎn)處置損益 （或分錄反方向）
2024 02/28 16:25
84785013 
2024 02/28 16:51
固定資產(chǎn)清理那就是售價(jià)，減值準(zhǔn)備就是余額，累計(jì)折舊就是已經(jīng)折舊金額 對(duì)不
廖君老師 
2024 02/28 16:54
您好，對(duì)對(duì)，分錄對(duì)的，
上面2個(gè)分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益
借：固定資產(chǎn)清理 貸：資產(chǎn)處置損益 （或分錄反方向）
84785013
2024 02/28 17:12
那個(gè)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備這個(gè)金額我不太明白。
廖君老師
2024 02/28 17:13
您好，我們公司固定資產(chǎn)有提減值么，不提這個(gè)沒有的哦，我是把所可能有的科目寫上了
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