充完了之后差額的那一部分做銷售費(fèi)用或是主營業(yè)務(wù)成本都可以。

你們是支付的一方嗎？支付的一方借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，先沖其他應(yīng)收款，借銀行貸其他應(yīng)收款，多余的那一部分借銀行存款貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)。

對(duì)方的投資款暫時(shí)不能沖減，他們要長期合作分紅，分紅的時(shí)候貸銀行存款，借方找不到過度的科目

其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)，貸方寫這個(gè)。