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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我想問(wèn)下，一打開(kāi)4月的申報(bào)表，主表的第25行 期初未繳稅額和30行本期繳納上期應(yīng)納稅額，自動(dòng)填入3月初已交的稅款，是正常的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)你好
這個(gè)是正常的
2024 04/01 08:58
84785016 
2024 04/01 13:50
公司外購(gòu)商品，作為銷(xiāo)售推廣費(fèi)用贈(zèng)送客戶(hù)，視同銷(xiāo)售，交增值稅。會(huì)計(jì)分錄如下:預(yù)付商品貨款 借:預(yù)付賬款 100
貸:銀行存款100
收到商品 借:周轉(zhuǎn)材料，100
貸:預(yù)付賬款100
推廣銷(xiāo)售贈(zèng)送時(shí) 借:銷(xiāo)售費(fèi)用101
貸:周轉(zhuǎn)材料100
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅1
我糾結(jié)是：銷(xiāo)售費(fèi)用如果寫(xiě)100（按進(jìn)貨含稅價(jià)），貸方不曉得怎么寫(xiě)才對(duì)
這個(gè)銷(xiāo)售費(fèi)用101總覺(jué)得不對(duì)
樸老師 
2024 04/01 13:56
銷(xiāo)售費(fèi)用是價(jià)稅合計(jì)的金額
84785016
2024 04/01 14:14
請(qǐng)問(wèn)：如果 借：銷(xiāo)售費(fèi)用100 貸：周轉(zhuǎn)材料？應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅？
84785016
2024 04/01 14:16
是小規(guī)模納稅人，在收到商品時(shí)，借：周轉(zhuǎn)材料100 貸：預(yù)付賬款100
樸老師
2024 04/01 14:20
小規(guī)模增值稅稅率是1%
84785016
2024 04/01 14:32
那我推廣銷(xiāo)售贈(zèng)送時(shí)，視同銷(xiāo)售的應(yīng)交稅金怎么寫(xiě)分錄呢？
樸老師
2024 04/01 14:35
借銷(xiāo)售費(fèi)用
貸周轉(zhuǎn)材料
貸銷(xiāo)項(xiàng)
84785016
2024 04/01 16:06
金額怎么填吖？
樸老師
2024 04/01 16:09
周轉(zhuǎn)材料100，銷(xiāo)項(xiàng)1
銷(xiāo)售費(fèi)用101
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