問題已解決
青老師接 老師請問差額開出來的票收入一般怎么入賬啊,差額的部分要有工資表做成本吧



借:銀行存款
貸:主營業(yè)務收入
應交稅費——簡易計稅(小規(guī)模納稅人:應交稅費——應交增值稅)
2、支付工資、社保費及公積金
借:應付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
貸:銀行存款
應交稅費——應交個人所得稅
其他應付款——社保費及公積金(個人部分)
3、結(jié)轉(zhuǎn)工資
借:主營業(yè)務成本
貸:應付職工薪酬——工資
——社保費及公積金
4、差額減除
借:應交稅費——簡易計稅(小規(guī)模納稅人:應交稅費——應交增值稅)
貸:主營業(yè)務成本
2024 04/10 09:44

郭老師 

2024 04/10 09:45
不好意思
剛看到青老師的
