老師，剛才問錯了。 以公司的名義為其他的公司購買了材料，材料直接發(fā)到其他的公司，但是票是開給我們這邊的，然后款項(xiàng)也是把錢給我們，我們這邊再給銷售方，這種情況下應(yīng)該怎樣做賬呢，會計(jì)分錄怎樣寫，公司是否還要就這一筆業(yè)務(wù)繳納稅款

你好，你們到底是代收代付，還是購買之后銷售呢？?

代收代付 貨物直接給采購方 我們這邊只是將錢以公司的名義付給銷售方

你好，代收代付 ，那對方的材料發(fā)票就不應(yīng)當(dāng)開給你們，而是直接開給材料的購買方才是啊

那票開給我們是算購買之后銷售嗎，材料采購方不要發(fā)票

你好，發(fā)票開給你們，你們就需要按購進(jìn)、然后銷售處理才是的? 就需要繳納相應(yīng)稅款的

那會計(jì)分錄應(yīng)該怎樣寫呢 采購方是之后付款

你好 購進(jìn)的時候，借：庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），貸：銀行存款 銷售的時候，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品

貨物沒有到我們這也要做庫存商品的增加與減少嗎

你好，是的，這個過程（按購進(jìn)、然后賣出處理）是需要這樣的

如果這筆業(yè)務(wù)不開票，在支付貨款和收取貨款時有什么需要注意的嗎，怎樣才能證明不是銷售而是代收代付呢

你好，需要做到收到和支付的一致。 需要簽訂代收代付的協(xié)議。