目前我是這樣做的， （1）藥品入庫時: 借:存貨-西藥 100 貸:其他應(yīng)付款--甲公司 100 （2）根據(jù)收費系統(tǒng)確認(rèn)當(dāng)月收入時， 借:銀行存款 。。。 貸: 門診收入--西藥費 50 同時，付藥品成本費： 借:業(yè)務(wù)活動費用--西藥費 50 貸:存貨--西藥費 50 但是庫房與藥房盤底時，最近幾個月出現(xiàn)了盤虧的情況，不知道是不是賬沒做對。

你好，對的，分錄沒錯 盤虧，這個不一定是分錄原因

是的，謝謝老師，可能有病人拿了藥但是系統(tǒng)還沒有確認(rèn)收入，導(dǎo)致還有差額，就是目前還不知道怎么去解決。

你好！這個是入賬不及時導(dǎo)致的啊。 及時入賬就行