是的，做到待認證科目中了。比如去年支付含稅費用10000元，已收到專票，未認證。今年該筆費用存在退款800元，對方將10000元全部沖掉，然后按9200元重新開了一張專票

借，其他應付款， 貸，利潤分配，未分配利潤， 應交稅費待認證。 借，利潤分配，未分配利潤， 應交稅費待認證， 貸其他應付款。 借，銀行存款，貸，其他應付款。