能列一下分錄嗎？

借：管理費用負數 貸：其他應付款負數

這個是什么時候入的費用呀

2020年的時候，調整完后。正確的分錄是？

借：其他應付款 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配

老師，現(xiàn)在就是通過費用這個科目去調整，不用調整固定資產那個科目？

不用，這個是沖以前的費用

具體是這樣的，2020年當費用出了28300元，然后次月開始計提折舊就一共是按23800元這個金額折舊的。

那就相于你多做了28300的費用

老師，能列詳細分錄嗎？新手小白，不太懂。

你2020年不是做了費用，又折舊了嗎，這個28300就是多做的

為什么要用到其他應付款這個科目？

這個是和公司主營不相關的業(yè)務

哦，有點明白了。謝謝老師。

不客氣，很高興幫你

現(xiàn)在還有別的固定資產在折舊的，有影響嗎？

沒事，你把前面那個借的調好就行了

我自己的理解是，固定資產少入了，累計折舊多了。

你前面沒有入固定資產呀