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問題已解決
老師你好，請問去年金蝶系統(tǒng)結轉以前年度損益調整（金額在借方負數(shù)）時，寫的是：借以前年度損益調整，貸利潤分配-提取法定盈余公積（金額是貸方負數(shù)），這個會計分錄是不是有問題呢？，以前年度損益調整是不是應該結轉到利潤分配-未分配利潤呢
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這個會計分錄存在問題。
以前年度損益調整應結轉到利潤分配 — 未分配利潤科目。正確的會計分錄應為：
如果以前年度損益調整在借方：
借：利潤分配 — 未分配利潤
貸：以前年度損益調整。
而不是結轉到利潤分配 — 提取法定盈余公積科目
2024 09/27 11:23
逢考必過 
2024 09/27 11:25
錯誤發(fā)生在2023年，并且已經(jīng)匯算清繳了，24年如何調整呢，可以直接在24年作廢，再重新結轉么？還是怎么調整呢
樸老師 
2024 09/27 11:29
直接紅沖錯誤的再做正確的
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