那公司是做工程的，付那些農(nóng)民工人的工錢，又沒(méi)有發(fā)票，有什么辦法可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？農(nóng)民工的工錢也是一筆大成本呢，沒(méi)有發(fā)票抵，利潤(rùn)就多了很多呢

社保要求嚴(yán)格嗎？不嚴(yán)格的話做工資申報(bào)個(gè)稅的。

但是一下子增加很多人，會(huì)不會(huì)被管控，挺大的工程

你平時(shí)有項(xiàng)目嗎？還是就這一個(gè)項(xiàng)目？

他們發(fā)幾個(gè)月的工資。

幾個(gè)項(xiàng)目 有時(shí)候人員都不是同一批人

那你不可能每個(gè)月都沒(méi)有項(xiàng)目吧？

變化應(yīng)該不大才對(duì)。

老師，有些客戶給我們付款了，但是客戶不需要我們開發(fā)票，那這種收入可以不申報(bào)嗎？

那你別是公戶收款，而且對(duì)應(yīng)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不要公司的賬戶支付

用對(duì)公了就必需申報(bào)是嗎？

那比如我們對(duì)公收到了1000，那我們申報(bào)的時(shí)候，1000算是含稅還是不含稅？

對(duì)的對(duì)的，這個(gè)是含稅的。

我還有一個(gè)問(wèn)題就是，我們收到了100萬(wàn)的款，但是沒(méi)有開發(fā)票給客戶，工程也還沒(méi)有做完，明年才做完，那現(xiàn)在收的一百多萬(wàn)，我可以先做預(yù)收賬款，然后到明年，我再把一百萬(wàn)分成三個(gè)季度開票可以嗎？一個(gè)季度開30萬(wàn)，這樣行不行？[捂臉]

可以的，但是你開始使用了這個(gè)預(yù)收款就得做增值稅

那分錄怎么做？

意思是收到款了，不管開沒(méi)開票都要先申報(bào)增值稅嗎？

是的，對(duì)的。借銀行存款貸工程結(jié)算，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

那是要先做無(wú)票收入申報(bào)先？

對(duì)的是的，是這么做的。

那明年開票的話，怎么抵掉增值稅

未開具發(fā)票一欄填寫負(fù)數(shù)，開具的發(fā)票一欄填寫正數(shù)。