沒有，都是虧損企業(yè)

你好，這個(gè)借銀行存款。投資收益，貸長(zhǎng)期股權(quán)投資

如果有往來科目就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收支對(duì)不？這種情況下轉(zhuǎn)去營(yíng)業(yè)外支出的，所得稅匯算清繳的時(shí)候是不是要做納稅調(diào)增呀？

你好，這個(gè)往來的科目是需要計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支的。做納稅調(diào)整。

好的，明白了，謝謝老師

你好，不用客氣的了。

老師，不好意思，還有個(gè)問題。母公司做合并抵消的時(shí)候分錄怎么做呢？

你好，這個(gè)要看具體的情況。

子公司是無償劃轉(zhuǎn)來的，母公司對(duì)子公司100%控股

母公司除了向子公司借款并收入利息外，和子公司之間只有咨詢服務(wù)費(fèi)收入

你好，這個(gè)平時(shí)正常做就行了。

好的，謝謝老師

你好，不用客氣的了