問題已解決
老師,如果甲公司給乙公司開了專票,乙公司也已經(jīng)抵扣了,但是沒有付款?,F(xiàn)在甲公司注銷,如今這筆業(yè)務取消,乙公司和甲公司的母公司(或總公司)該如何處理



同學你好
乙公司沒有付款給甲公司
甲公司應收賬款還沒有收到,可以計提壞賬沖應收賬款,或者將應收賬款轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出。
2024 11/22 17:07

84784955 

2024 11/22 17:17
但是甲公司已經(jīng)注銷了

Fenny老師 

2024 11/22 17:22
該筆業(yè)務不會導致少交所得稅,注銷了影響也不大,如果公司報表不要求,不用做處理。
其實,該筆支出如果能提供對方不付款的證明可以稅前扣除,可以使公司少交所得稅。
