00:10:00
問題已解決
老師，今天月底，同事有一個報銷，發(fā)票開了一半，還有一半沒開出來，要到明后天開出來，他的附件可以有12月份的發(fā)票嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，不合適，可以入賬，權(quán)責發(fā)生制，相當于我們先計提的成本費用，12月來發(fā)票把11月沒來發(fā)票的分錄紅沖，再按發(fā)票做分錄。12月是一正一負，也不影響損益的。
2024 11/30 15:17
84784970 
2024 11/30 15:31
計提成本費用怎么做分錄啊
84784970
2024 11/30 15:32
是過路費 老師
84784970
2024 11/30 15:34
是不是先：
借：預付賬款
貸：銀行存款
下個月收到票就：
借：管理費用—過路費
貸：預付賬款
廖君老師 
2024 11/30 15:35
您好，借：主營業(yè)務成本-ETC(我公司是運輸公司，咱不是的話記在期間費用哈）
貸：其他應付款 或銀行存款
84784970
2024 11/30 15:40
計入期間費用：
借：管理費用-ETC
貸：銀行存款
這是計提的分錄？
次月來票，怎么紅沖？
廖君老師
2024 11/30 15:42
您好，?借：管理費用-ETC （負）??貸：銀行存款（負）
根據(jù)發(fā)票
借：管理費用-ETC? ?進項稅? ? ?貸：銀行存款
不用擔心用到銀行存款，這里一正一負不影響，最簡單的調(diào)賬，錯的沖回，正確的分錄寫上自然就調(diào)整過來，不用考慮去哪些科目調(diào)整
84784970
2024 11/30 16:00
哦哦，就是11月份寫的分錄是：
借：管理費用-ETC?（負）??貸：銀行存款（負）
等到12月份收到票，就沖：
借：管理費用-ETC???進項稅?????貸：銀行存款
然后再寫一筆富分錄：
借：管理費用-ETC???進項稅?????貸：銀行存款
是這意思吧
廖君老師
2024 11/30 16:01
您好，不是，
11月份寫的分錄是：
借：管理費用-ETC?（正）??貸：銀行存款（正）
等到12月份收到票，就沖：
借：管理費用-ETC?（負）??貸：銀行存款（負）
然后再寫一筆富分錄：
借：管理費用-ETC???進項稅?????貸：銀行存款
閱讀 491
描述你的問題，直接向老師提問
897
意見反饋
