郭老師 ??| 提問時(shí)間：05/24 12:30
#稅務(wù)師#
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- 請(qǐng)問老師，融資擔(dān)保有限公司的擔(dān)保費(fèi)用，開的是金融服務(wù)*擔(dān)保費(fèi) 稅率是免稅，請(qǐng)問老師這個(gè)擔(dān)保費(fèi)是免增值稅的么？
- 這個(gè)題目中，支付的農(nóng)產(chǎn)品價(jià)款10000元不是價(jià)稅合計(jì)的金額嗎？答案怎么沒價(jià)稅分離呢？不是應(yīng)該按9%的剔除，10%的稅率來(lái)嗎？怎么的進(jìn)項(xiàng)也要做相應(yīng)的轉(zhuǎn)出？運(yùn)費(fèi)不可正常抵扣嗎？ 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：05/24 12:28#稅務(wù)師#
- 老師 稅率怎么選 ？
某酒廠將自產(chǎn)的一斤黃酒與一斤其他酒組成禮品盒出售，其中，黃酒不含稅價(jià)格為120元/斤，其他酒不含稅價(jià)格為170元/斤。該套盒銷售價(jià)格為不含稅價(jià)格為250元/盒，當(dāng)期共銷售10000盒，該公司分開核算兩種酒，其稅務(wù)處理正確的有（?。＃S酒消費(fèi)稅定額稅240元/噸，其他酒比例稅10％）
A.禮品盒按黃酒定額稅繳納消費(fèi)稅
B.禮品盒按其他酒比例稅率繳納消費(fèi)稅
C.該公司分開核算，黃酒和其他酒分別按各自單價(jià)與稅率繳納消費(fèi)稅
D.該酒廠當(dāng)月銷售禮品盒應(yīng)納消費(fèi)稅29萬(wàn)元
E.該酒廠當(dāng)月銷售禮品盒應(yīng)納消費(fèi)稅25萬(wàn)元
??『正確答案』BE 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/24 11:31#稅務(wù)師#
- 你好，自家有家小規(guī)模，下月想要開票，工商年報(bào)沒做，我現(xiàn)在要怎么做 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：05/24 11:18#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師建設(shè)用地使用權(quán)和海域使用權(quán)作為用益物權(quán)，其權(quán)利不包括產(chǎn)權(quán)，為什么可以抵押 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/24 05:51#稅務(wù)師#
- 甲公司期末按應(yīng)收款項(xiàng)余額的5%計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。2019年年初“壞賬準(zhǔn)備”賬戶的貸方余額為2600元;當(dāng)年因債務(wù)人宣告破產(chǎn),應(yīng)收貨款33900元預(yù)計(jì)無(wú)法收回,全部確認(rèn)為壞賬;2019年應(yīng)收款項(xiàng)借方全部發(fā)生額為113000元、貸方全部發(fā)生額為90400元。不考慮其他因素,則甲公司2019年年末應(yīng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備( )元。幫忙講直白點(diǎn)，看答案沒理解謝謝
A.32,430
B.35,030
C.1130
D.-32,770 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 21:47#稅務(wù)師#
- 老師4月份收到退回的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)，正常賬務(wù)處理借，銀行，貸其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金（銷項(xiàng)）嗎
4月份進(jìn)銷項(xiàng)申報(bào)完了，我現(xiàn)在在做4月份賬，這筆怎么做賬呢 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 21:11#稅務(wù)師#
- 學(xué)習(xí)稅務(wù)師課程，會(huì)涉及到出口退稅嗎？如果涉及到，請(qǐng)問在稅務(wù)師的哪一個(gè)科目？ 小敏敏老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 20:55#稅務(wù)師#
- 麻煩給出詳細(xì)的解題思路
甲公司將其持有的A公司長(zhǎng)期股權(quán)投資全部出售，取得價(jià)款200萬(wàn)元。處置時(shí)該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資的賬面余額為160萬(wàn)元(其中成本130萬(wàn)元，其他權(quán)益變動(dòng)15萬(wàn)元，損益調(diào)整15萬(wàn)元)，已計(jì)提減值準(zhǔn)備5萬(wàn)元。不考慮其他因素，則該公司處置該項(xiàng)長(zhǎng)期股權(quán)投資時(shí)應(yīng)確認(rèn)投資收益的金額為()萬(wàn)元。
A: 45
B:55
C:60
D:75 范老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 17:45#稅務(wù)師#
- 老師，你好！有個(gè)問題想咨詢一下。我們有一票貨已做了出口退稅，但現(xiàn)在國(guó)外那邊要退運(yùn)。我們?cè)趺唇o稅局補(bǔ)稅，然后再開補(bǔ)稅證明給海關(guān)？ 高輝老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 17:39#稅務(wù)師#
- 2024年暫估成本入賬，2025年匯算之前發(fā)票到不了，那給做納稅調(diào)增交企業(yè)所得稅，那么賬上怎么處理這個(gè)暫估？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 17:30#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問A選項(xiàng)哪里錯(cuò)，故意不提供是拒絕出具報(bào)告。 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 16:57#稅務(wù)師#
- 這個(gè)成本算法是不是有問題應(yīng)該是(1000+100)*(1+10%)吧
舉例：某企業(yè)（一般納稅人）購(gòu)進(jìn)一批元宵，取得增值稅專用發(fā)票上金額1000元，稅額130元，該批元宵的運(yùn)輸費(fèi)用取得一般納稅人開具的增值稅專用發(fā)票上金額100元，當(dāng)期該批元宵入庫(kù)后其中10%由于管理不善毀損。
進(jìn)項(xiàng)稅額＝130×（1－10%）＋100×9%×（1－10%）＝125.1（元）。
成本＝（1000＋100）×（1－10%）＝990（元）。 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 16:13#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師，公司食堂裝修的裝修費(fèi)金額較大，是入管理費(fèi)用—福利費(fèi)還是入管理費(fèi)用—裝修費(fèi)的？ 文文老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 16:06#稅務(wù)師#
- 老師，發(fā)一下稅務(wù)師報(bào)名網(wǎng)址給我，謝謝 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 15:37#稅務(wù)師#
- 找一個(gè)熟悉社保和稅法的老師，想問一下如何增加工資但是合理避免社保，要合法 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 15:34#稅務(wù)師#
- 答案不對(duì)，和老師講的不一樣，我都暈了，聽了好幾遍 小王老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 15:28#稅務(wù)師#
- 滴滴順風(fēng)車沒有發(fā)票，只有行程單，匯算清繳可以扣除嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 14:48#稅務(wù)師#
- 我是開發(fā)商，開發(fā)商用房子抵了我們的工程款，施工方又將這套工抵房抵給了材料商，購(gòu)房發(fā)票直接開給材料商，請(qǐng)問三方協(xié)議如何描述，稅務(wù)才能認(rèn)可？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 14:21#稅務(wù)師#
- 老板名下有一輛車，買進(jìn)來(lái)的時(shí)候120萬(wàn)，然后打算再賣給自己公司100萬(wàn)，問下老板賣進(jìn)去的時(shí)候要交哪些稅交多少稅？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 13:56#稅務(wù)師#
- 外貿(mào)公司，一般貿(mào)易方式出口，使用基本戶進(jìn)行每月工資支付，一般戶進(jìn)行貨物的收款和付款；這樣規(guī)劃賬戶的使用是否合理，需不需做相應(yīng)的調(diào)整 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 13:30#稅務(wù)師#
- 固定資產(chǎn)折舊方法中，什么是會(huì)計(jì)中的折舊額，什么是稅法上的折舊額，題中會(huì)告清楚么？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 11:25#稅務(wù)師#
- 我公司跟個(gè)人簽訂了汽車租賃合同，那這輛汽車的保險(xiǎn)費(fèi)可以從我公司付嗎，發(fā)票是開車主的姓名，還是公司的抬頭，關(guān)于車輛一切費(fèi)用可以稅前扣除嗎？ 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 11:06#稅務(wù)師#
- 這個(gè)題的答案沒看懂 ，小規(guī)模開的票為啥按10%抵扣， 1）從某商貿(mào)公司（一般納稅人）處購(gòu)入原木一批，增值稅專用發(fā)票注明金額500萬(wàn)元，稅額45萬(wàn)元；從某木材批發(fā)商（小規(guī)模納稅人）處購(gòu)買原木一批，取得增值稅專用發(fā)票注明金額150萬(wàn)元，稅額4.5萬(wàn)元；從棉農(nóng)手中購(gòu)買棉花，價(jià)款20萬(wàn)元，開具農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票，款項(xiàng)當(dāng)月已全部支付。前述原材料，生產(chǎn)車間已領(lǐng)用加工生產(chǎn)紙漿。
業(yè)務(wù)1可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額為（?。┤f(wàn)元。
A.59.8
B.67
C.60.3
D.51.3
??『正確答案』B
??『答案解析』可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝45＋500×1%＋150×10%＋20×10%＝67（萬(wàn)元）。 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 10:49#稅務(wù)師#
- 老師，我們公司的股東沒有實(shí)際出資，是認(rèn)繳，沒有實(shí)繳，現(xiàn)在他要做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，需要繳個(gè)稅和印花稅嗎？個(gè)稅怎么繳，轉(zhuǎn)讓的股東沒有實(shí)繳，按認(rèn)繳的股份比例把股份轉(zhuǎn)讓給新股東，他也沒賺錢，怎么繳個(gè)稅。 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 10:00#稅務(wù)師#
- 答案為什么不是（6300-1000*1/5）*50%*5=15250，如果再繼續(xù)銷售
剩下的50%怎么計(jì)算呢？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 06:29#稅務(wù)師#
- 答案為什么不是（6300-1000*1/5）*50%*5=15250 周老師 ??| 提問時(shí)間：05/23 00:17#稅務(wù)師#
- 這道題目答案應(yīng)該是選A173800, 還是選B呀? 具體解題思路是？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 22:13#稅務(wù)師#
- 稅法二 應(yīng)試指南 P213 例題31 ，為何要先算利息所得及其可扣除的捐贈(zèng)額，再算綜合所得的？就不能反過來(lái)嗎？ 趙老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 21:50#稅務(wù)師#
- 稅法二 應(yīng)試指南 P186 例題17和18，為何例題18還要減去6000*2000000/2500000，而例題17就沒有？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：05/22 21:48#稅務(wù)師#
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