歐陽飛偉老師 ??| 提問時(shí)間：05/17 00:23
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- 甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營情況如下:
(1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。
(2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。
(3)與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。
(4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購置完畢當(dāng)年即投入使用。
老師，會(huì)計(jì)利潤怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
- 2023年度生產(chǎn)經(jīng)營情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。
(3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。
(5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。
(7)營業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。
(8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。
要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額 歐陽飛偉老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 23:59#初級(jí)職稱#
- 老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 23:04#初級(jí)職稱#
- 老師，這和-500 是怎么來的？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 22:53#初級(jí)職稱#
- 您好老師，請(qǐng)問月工資一萬元，個(gè)人所得稅是多少，怎么算的，麻煩給說一下，謝謝 小鎖老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 21:05#初級(jí)職稱#
- 老師 贈(zèng)送他人房屋不論直系親屬還是非直系都要征契稅是嗎 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 20:18#初級(jí)職稱#
- 發(fā)生如下捐贈(zèng)支出：通過市政府用于目標(biāo)脫貧地區(qū)的扶貧捐贈(zèng)支出30萬元；通過市科技 局向科學(xué)事業(yè)捐贈(zèng)20萬元；直接向丁小學(xué)捐贈(zèng)5萬元。
請(qǐng)問準(zhǔn)予稅前扣除的公益性捐贈(zèng)支出是？為什么？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 20:07#初級(jí)職稱#
- “利潤總額”減少262萬元 ，A技術(shù)攤銷的15萬不用減去嗎？ 董孝彬老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 19:37#初級(jí)職稱#
- 這兩個(gè)題求解 李老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 19:16#初級(jí)職稱#
- 15、 2020年4月1日，甲公司接受投資者投入一臺(tái)需要安裝的設(shè)備，該設(shè)備市場(chǎng)售價(jià)為200萬元，與公允價(jià)值相符，增值稅稅額為26萬元（由投資方支付稅款，并提供增值稅專用發(fā)票）；發(fā)生本公司安裝人員工資4萬元。2020年4月10日設(shè)備達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。按合同約定，該投資計(jì)入實(shí)收資本的金額為180萬元。不考慮其他因素，該項(xiàng)投資導(dǎo)致資本公積增加的金額為（ ）萬元。
這一題為什么安裝人員工資4萬元不計(jì)入固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值，使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)的安裝費(fèi)不應(yīng)該算在入賬價(jià)值里嗎 賈老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 17:36#初級(jí)職稱#
- 老師，我是東莞的，有同學(xué)去年考過的初級(jí)領(lǐng)到初級(jí)的補(bǔ)貼了，我都沒領(lǐng)到，今年還能不能補(bǔ)領(lǐng)呀，要是能補(bǔ)領(lǐng)的話幾月份之前能領(lǐng)？是在哪里申請(qǐng)補(bǔ)領(lǐng)，需要什么資料嗎？麻煩樸老師，鄒老師，東老師不要接手，謝謝 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 17:33#初級(jí)職稱#
- 紙質(zhì)商業(yè)匯票和電子商業(yè)匯票 文文老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 16:38#初級(jí)職稱#
- 600萬能用紙質(zhì)商業(yè)匯票嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 16:37#初級(jí)職稱#
- 老師，那個(gè)票據(jù)行為和票據(jù)權(quán)利是不是支付結(jié)算里面的內(nèi)容 apple老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 15:52#初級(jí)職稱#
- 老師。先是考實(shí)務(wù)交卷后自動(dòng)進(jìn)入經(jīng)濟(jì)法，兩門學(xué)科的時(shí)間是怎么安排的呢
是籠統(tǒng)的兩門時(shí)間
準(zhǔn)考證上面時(shí)間就籠統(tǒng)的寫了個(gè)8點(diǎn)半到11點(diǎn)半 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 15:17#初級(jí)職稱#
- 老師，商譽(yù)屬于無形資產(chǎn)嗎 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 15:01#初級(jí)職稱#
- 老師想請(qǐng)教個(gè)問題，長期股權(quán)投資權(quán)益法核算，被投資方宣告分配，分配現(xiàn)金股利。投資方應(yīng)該做應(yīng)收股利借應(yīng)收股利貸。到底是什么情況下用投資收益，什么情況下用那個(gè)長期股權(quán)投資和那個(gè)損益調(diào)整呢？我這塊兒有點(diǎn)兒模糊。 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 14:22#初級(jí)職稱#
- 是否繳納印花稅怎么判斷，口訣是什么？
城建稅進(jìn)口不征什么情況用？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 14:06#初級(jí)職稱#
- 這個(gè)-8是怎么算的啊，從哪看出來啊 暖暖老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 13:20#初級(jí)職稱#
- 預(yù)付款業(yè)務(wù)什么情況下需要個(gè)人出示身份證 樸老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 12:57#初級(jí)職稱#
- 老師，公允價(jià)值20的空調(diào)不是應(yīng)該計(jì)入營業(yè)外支出，但是營業(yè)收入不是補(bǔ)包含營業(yè)外支出嗎，為什么還要加20萬 明琪老師 ??| 提問時(shí)間：05/16 12:39#初級(jí)職稱#
- 自產(chǎn)小汽車哪些情況要交消費(fèi)稅 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 17:08#初級(jí)職稱#
- 是管理會(huì)計(jì)好點(diǎn)還是信息化會(huì)計(jì)好點(diǎn) 黃老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 17:03#初級(jí)職稱#
- 借唄不是支付賬戶嗎？是什么 于老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 16:14#初級(jí)職稱#
- 境外機(jī)構(gòu)給境內(nèi)單位提供貸款的利息收入不征稅嗎 賈老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 14:56#初級(jí)職稱#
- 企業(yè)跟金融行業(yè)的利息往來可交稅 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 14:33#初級(jí)職稱#
- 工資和個(gè)稅計(jì)現(xiàn)金流量表哪里 李老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 14:23#初級(jí)職稱#
- 個(gè)稅計(jì)入現(xiàn)金流量表哪個(gè) 王一老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 14:23#初級(jí)職稱#
- 房地產(chǎn)成本借的銀行利息和稅需要加上嗎 李老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 14:05#初級(jí)職稱#
- 除了小規(guī)模什么時(shí)候委托加工收回賣增值稅能進(jìn)成本？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：05/15 13:36#初級(jí)職稱#
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