小王老師 ??| 提問時間：06/21 06:34
#稅務(wù)師#
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- 甲公司為增值稅一般納稅人，2023年5月購入原材料100噸，收到的增值稅專用發(fā)票上注明的售價(jià)為每噸2000元，增值稅稅額為26000元。支付運(yùn)輸費(fèi)2000元，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅稅額為180元。另支付裝卸費(fèi)用160元、途中保險(xiǎn)費(fèi)用為400元。原材料運(yùn)抵公司后，驗(yàn)收入庫的原材料為96噸，其中運(yùn)輸途中發(fā)生合理損耗1噸，3噸為非正常損失。假定運(yùn)輸費(fèi)、裝卸費(fèi)用和途中保險(xiǎn)費(fèi)用全部由入庫材料負(fù)擔(dān)，則甲公司該入庫原材料的單位成本為（?。┰?。支付運(yùn)輸費(fèi)總額是2000 計(jì)算單位成本時運(yùn)輸費(fèi)是不是要減去180進(jìn)項(xiàng)
- 老師這個c選項(xiàng)為什么不對 范老師 ??| 提問時間：06/21 06:32#稅務(wù)師#
- 老師，發(fā)票已經(jīng)開具，但是會計(jì)還未確認(rèn)收入，賬務(wù)分錄怎么做？ 小王老師 ??| 提問時間：06/21 05:59#稅務(wù)師#
- 請問應(yīng)確認(rèn)金額和應(yīng)有金額區(qū)別？分別如何計(jì)算？比如應(yīng)付職工薪酬舉例，減值準(zhǔn)備這都是常錯遇到 小王老師 ??| 提問時間：06/20 19:22#稅務(wù)師#
- 老師，從小規(guī)模納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品取得專用發(fā)票3%，生產(chǎn)13%的貨物，賬務(wù)處理怎么做，尤其加計(jì)扣的進(jìn)項(xiàng) 趙老師 ??| 提問時間：06/20 18:22#稅務(wù)師#
- 為什么外購貨物用于集體福利，職工福利，個人消費(fèi)會計(jì)不確認(rèn)收入，為什么自產(chǎn)貨物用于集體福利個人消費(fèi)會計(jì)不確認(rèn)收入？ 小王老師 ??| 提問時間：06/20 14:31#稅務(wù)師#
- 自產(chǎn)貨物用于集體福利需要計(jì)提嗎？分錄怎么樣的 小王老師 ??| 提問時間：06/20 14:04#稅務(wù)師#
- 老師，自產(chǎn)貨物用于集體福利完整的分錄是怎么樣的 小王老師 ??| 提問時間：06/20 13:57#稅務(wù)師#
- 老師，為什么自產(chǎn)貨物用于集體福利個人消費(fèi)，會計(jì)不確認(rèn)收入，企業(yè)所得稅確認(rèn)收入嗎 張老師 ??| 提問時間：06/20 13:55#稅務(wù)師#
- 老師您好，我今年備考一門稅務(wù)師會計(jì)，報(bào)的基礎(chǔ)班。聽課件的時候，沒有耐心，聽一會就堅(jiān)持不下去。這種情況我要怎么自律和改善。謝謝老師！ 張老師 ??| 提問時間：06/20 11:01#稅務(wù)師#
- 麻煩老師幫我解讀一下第12題第3個小問中允許扣除的稅金，不應(yīng)該是用計(jì)算出來的銷項(xiàng)稅額1656*）7%+3%+2%）嗎，為什么答案是用含稅收入/1.09*0.03*（7%+3%+2%）呢？ 周老師 ??| 提問時間：06/20 10:34#稅務(wù)師#
- 為什么計(jì)算消費(fèi)稅的金額時不需要加上運(yùn)費(fèi) 張老師 ??| 提問時間：06/20 10:26#稅務(wù)師#
- 為什么要計(jì)算長期借款和利息的匯兌差額 50和1分別是怎么來的 趙老師 ??| 提問時間：06/19 23:29#稅務(wù)師#
- 老師你好，請問此處計(jì)算現(xiàn)值指數(shù)時現(xiàn)金流入現(xiàn)值為何要加100？ 張老師 ??| 提問時間：06/19 22:38#稅務(wù)師#
- 老師你好，請問此處計(jì)算現(xiàn)值指數(shù)時現(xiàn)金流入現(xiàn)值為何要加100？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/19 22:30#稅務(wù)師#
- 銷售自己使用過的固定資產(chǎn)，選減稅的話，賬務(wù)處理是借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅 嗎？那這個簡易計(jì)稅意思直接就3%*2%算是嗎？ 范老師 ??| 提問時間：06/19 21:43#稅務(wù)師#
- 老師，這個簡易計(jì)稅金額是3%還是3%減按2%算 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/19 19:09#稅務(wù)師#
- 這個駕駛員培訓(xùn)部有收入按理應(yīng)該也是企業(yè)的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍，為什么取的辦公用品進(jìn)項(xiàng)稅額不給抵扣呢，謝謝 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/19 17:11#稅務(wù)師#
- 物權(quán)的分類，法律應(yīng)試指南211頁關(guān)于物權(quán)的分類，權(quán)利物權(quán)的舉例:權(quán)利抵押權(quán)，這個是錯誤的吧？權(quán)利不是只能有質(zhì)權(quán)嘛？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/19 15:26#稅務(wù)師#
- 批發(fā)零售環(huán)節(jié)的豬肉是免稅的，如果A一般納稅人批發(fā)肉來加工炸肉（13%）的，買的時候?qū)Ψ介_的免稅發(fā)票，是不是A就沒有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣了呢 范老師 ??| 提問時間：06/19 11:27#稅務(wù)師#
- 請問老師事項(xiàng)二產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債為什么是225而不是150？權(quán)益法下被投資單位的其他綜合收益增加，投資單位也計(jì)入其他綜合收益，這個不影響當(dāng)期利潤，為什么還會產(chǎn)生暫時性差異 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/19 10:55#稅務(wù)師#
- 4、（1）貸方為什么不計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入呢？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/19 10:42#稅務(wù)師#
- 老師，我想問一下，這個銷售自用固定資產(chǎn)，選減稅的話，賬務(wù)處理怎么做，貸方簡易計(jì)稅金額怎么寫是按減按2%寫，還是寫3%？ 小王老師 ??| 提問時間：06/19 10:24#稅務(wù)師#
- 稅法一，應(yīng)試指南第102頁，例題51，第（4）問的計(jì)算，當(dāng)月軟件產(chǎn)品增值稅即征即退稅額為多少元，計(jì)算軟件產(chǎn)品可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額時，第（2）筆業(yè)務(wù)“外購與嵌入式……設(shè)備，稅額6.5萬元”，這筆業(yè)務(wù)買的是設(shè)備，為什么可以在軟件的進(jìn)項(xiàng)中全額抵扣？ 小王老師 ??| 提問時間：06/19 10:21#稅務(wù)師#
- 這道題目問的是2020年12月31日遞延所得稅資產(chǎn)賬戶的余額是多少。請問老師這個400是根據(jù)哪個事項(xiàng)產(chǎn)生的暫時性差異 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/19 10:00#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師《財(cái)務(wù)與會計(jì)》的應(yīng)試指南上冊第170頁考點(diǎn)二“應(yīng)收款項(xiàng)的核算”中的第3題的A選項(xiàng)“經(jīng)營租出固定資產(chǎn)應(yīng)收的租金”也不通過“其他應(yīng)收款”科目核算呀，為什么答案沒有先A？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/19 09:58#稅務(wù)師#
- 請問老師應(yīng)該如何理解資產(chǎn)的計(jì)稅基礎(chǔ)，感覺資產(chǎn)通過折舊影響利潤，才會影響納稅，為什么要對其資產(chǎn)價(jià)值計(jì)算計(jì)稅基礎(chǔ)？僅僅是為了計(jì)算遞延所得稅嗎 趙老師 ??| 提問時間：06/19 09:38#稅務(wù)師#
- 五月份甲材料成本差異率計(jì)算 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/19 07:34#稅務(wù)師#
- 計(jì)算材料成本差異率時，為生產(chǎn)產(chǎn)品領(lǐng)用的材料需要計(jì)算在內(nèi)嗎為什么 張老師 ??| 提問時間：06/19 07:24#稅務(wù)師#
- 盤盈屬于前期差錯嗎，為什么不用以前年度損益調(diào)整 張老師 ??| 提問時間：06/19 06:33#稅務(wù)師#
