小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 21:26
#稅務(wù)師#
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- 老師財(cái)會(huì)稅務(wù)師更新550電子版才8章，沒題做了什么時(shí)候更新多點(diǎn)啊
- 稅法一必刷550題 第223題（1）向境外提供服務(wù)，是否可以免抵退稅 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 20:28#稅務(wù)師#
- （單選題）2022年1月1日，甲公司購(gòu)入乙公司于2021年1月1日發(fā)行的面值
1000萬元、期限4年、票面年利率為8%、每年年末支付利息的債券，并將其劃分
為交易性金融資產(chǎn)，實(shí)際支付購(gòu)買價(jià)款1100萬元（包括債券利息80萬元），另支
付交易費(fèi)用2萬元。2022年1月5日，收到乙公司支付的上述債券利息。2022年
12月31日，甲公司持有的該債券的公允價(jià)值為1060萬元。不考慮其他因素，該
交易性金融資產(chǎn)對(duì)甲公司2022年度利潤(rùn)總額的影響金額為（）萬元。
A.40
B.120
C. 38
D. 118
請(qǐng)問老師，這個(gè)題目的答案我覺得是C，但是參考答案給的是D，為什么？那80萬不是要確定為應(yīng)收嗎？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 20:26#稅務(wù)師#
- 合伙企業(yè)法人合伙人，這里的法人是指?jìng)€(gè)人嗎？還是說公司投資的? 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 19:54#稅務(wù)師#
- 您好，請(qǐng)問能否抵扣購(gòu)進(jìn)的消費(fèi)稅？
從煙廠購(gòu)買卷煙500箱，支付不含稅金額500萬元，300箱銷售給位于B地的零售單位，取得不含稅銷售收入400萬元。 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 17:38#稅務(wù)師#
- 對(duì)于應(yīng)納稅所得額的影響看不懂 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 17:21#稅務(wù)師#
- 重新錄制，是單獨(dú)作為一節(jié)，還是在原課件里增加，新教材不是早就出來了，為什么不按新內(nèi)容授課呢 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 16:49#稅務(wù)師#
- 老師你好 合伙企業(yè)給合伙人購(gòu)買的職工社保和醫(yī)保單位部分能計(jì)入費(fèi)用嗎 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 16:37#稅務(wù)師#
- 王艷龍的課，教材變化部分不講嗎，例如非流二變化“債券投資出售的處理，增加重新計(jì)量剩余存續(xù)期…”，我的問題是為什么不講 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 16:35#稅務(wù)師#
- 財(cái)會(huì)科目非流二這一章教材變化“債券投資出售重新計(jì)量剩余存續(xù)期預(yù)期信用損失”為什么講課沒講，講義也沒體現(xiàn) 張老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 16:07#稅務(wù)師#
- 請(qǐng)問老師破產(chǎn)債務(wù)清償價(jià)值指的是什么，通過哪個(gè)科目核算 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 15:20#稅務(wù)師#
- 稅務(wù)師-財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)中，如何理解新教材對(duì)固定資產(chǎn)折舊的改變？改擴(kuò)建的固定資產(chǎn)也要計(jì)提折舊嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 15:14#稅務(wù)師#
- 你好老師，這個(gè)題目第一先問選項(xiàng)D 是不是可以這樣理解，被告的對(duì)象是復(fù)議機(jī)關(guān)因?yàn)閺?fù)議改變。黃某起訴因?yàn)槭墙?jīng)過復(fù)議的案件，所以可以由最初做出行政行為的行政機(jī)關(guān)所在地法院管轄，也可以由復(fù)議機(jī)關(guān)所在地法院管轄？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 15:05#稅務(wù)師#
- 你好老師這個(gè)題目
第3問，選項(xiàng)A為什么不對(duì)?。看鸢窫是對(duì)的，E里面的法律問題不就是甲省制定的地方性法規(guī)的適用問題嗎？
第4個(gè)問題，B選項(xiàng)為甚不對(duì)啊，設(shè)立登記許可不就是只有法律 行政法規(guī)才有權(quán)創(chuàng)設(shè)嗎？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 14:54#稅務(wù)師#
- 例題12 B為什么對(duì)？ 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 11:58#稅務(wù)師#
- 法院判決的房產(chǎn)沒有發(fā)票如何抵扣增值稅？我公司補(bǔ)交了差價(jià)，契稅也交了，不動(dòng)產(chǎn)證也辦理了。沒有抵進(jìn)項(xiàng)出租此房產(chǎn)是否可以簡(jiǎn)易計(jì)稅安5%申報(bào)繳納增值稅？ 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/08 10:10#稅務(wù)師#
- 老師其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)資本公積要繳納稅嗎 趙老師 ??| 提問時(shí)間：06/07 22:21#稅務(wù)師#
- 買進(jìn)賣出生豬增值稅、所得稅是否可以享受減免？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/07 16:25#稅務(wù)師#
- 老師，請(qǐng)問5題和6題都是特殊性稅務(wù)處理，5題確認(rèn)現(xiàn)金支付部分的所得，6題為什么E選項(xiàng)正確答案是不確認(rèn)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得呢？謝謝！ 范老師 ??| 提問時(shí)間：06/07 14:48#稅務(wù)師#
- 2024年1月1日某有限責(zé)任公司向銀行借款2800萬元，期限1年；同時(shí)公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬元；張某僅于10月1日投入600萬元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業(yè)所得稅稅前可以扣除的利息費(fèi)用為（ ）萬元。 - **A. 171.5** - **B. 178.5** - **C. 175** - **D. 196**老師，應(yīng)試指南這個(gè)題能說一下解題思路嗎？看了答案看不懂，不是未實(shí)繳的出資額的利息不允許扣除嗎？這樣看1-9月未實(shí)繳，應(yīng)該全額不能扣除，10月實(shí)繳600之后的2200元對(duì)應(yīng)的利息不能扣除
張老師 ??| 提問時(shí)間：06/07 14:40#稅務(wù)師#
- 增值稅和企業(yè)所得稅納稅申報(bào)表電子版 小王老師 ??| 提問時(shí)間：06/07 09:34#稅務(wù)師#
- 老師，可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股前發(fā)行企業(yè)發(fā)生的可轉(zhuǎn)換債券的利息按照規(guī)定在稅前扣除，這句話怎么理解，如
借:財(cái)務(wù)費(fèi)用（攤余成本*實(shí)際利率） 415,828
貸:應(yīng)付利息（面值*票面利率） 300,000
應(yīng)付債券-可轉(zhuǎn)債(利息調(diào)整） 115,828
那是按照財(cái)務(wù)費(fèi)用415828稅前扣除，還是按照應(yīng)付利息300000稅前扣除？
范老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 23:28#稅務(wù)師#
- 老師，我在看《稅法（Ⅱ）經(jīng)典題解》這本書時(shí)，先后看到[練熱題]里的兩道題目，一道題問“企業(yè)取得的下列款項(xiàng)中，應(yīng)計(jì)算繳納企業(yè)所得稅的是（）”，其中有一個(gè)選項(xiàng)“增值稅出口退稅款”，給出的答案沒有選該選項(xiàng)（選的是“未指定用途的賬戶獎(jiǎng)勵(lì)”）；另一道題問“下列收入中，屬于企業(yè)所得稅法規(guī)定的不征稅收入的是（）”，其中有一個(gè)選項(xiàng)“外貿(mào)企業(yè)收到的出口退稅款收入”，給出的答案也沒有選擇該選項(xiàng)（選的是“事業(yè)單位收到的財(cái)政撥款收入”）。
我的問題是：出口退稅款既不需要繳納企業(yè)所得稅，又不屬于不征稅收入，對(duì)嗎？那它屬于什么性質(zhì)的款項(xiàng)？ 郭鋒老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 17:08#稅務(wù)師#
- 老師啊 幫我看看吧 我點(diǎn)生成憑證 但是我不理解生成的憑證是啥意思啊 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 16:05#稅務(wù)師#
- 工程公司只有一個(gè)項(xiàng)目，公司剛開始把項(xiàng)目完全承包出去了，個(gè)稅一直0申報(bào)，確實(shí)沒有人發(fā)工資，會(huì)有問題嗎 文文老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 15:38#稅務(wù)師#
- 老師幫我看看 我們是小規(guī)模納稅人 4月份發(fā)生的業(yè)務(wù)。 這個(gè)季度不知道會(huì)不會(huì)超過30萬 這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)可以嗎 如果這個(gè)季度沒有超過30萬 不用交稅的話 這個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅 和 計(jì)提這些該怎么辦？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 15:23#稅務(wù)師#
- 每10股發(fā)放12.3萬份，82股，不應(yīng)該是發(fā)放82/10*12.3（1-6/10）*7/12嗎 樸老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 15:21#稅務(wù)師#
- 老師這個(gè)單位參?；鶖?shù)怎么填寫 幫我看一下我填的對(duì)不對(duì) 24年社保參?；鶖?shù)是4206 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 14:27#稅務(wù)師#
- 老師幫我看一下 工商年報(bào) 4.9那 是4.87四舍五入的 可以嗎？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 14:06#稅務(wù)師#
- 老師 幫我看一下 這是工商年報(bào) 4.9那個(gè)是4.87四舍五入的 可以嗎？ 小菲老師 ??| 提問時(shí)間：06/06 14:05#稅務(wù)師#
