范老師 ??| 提問時間：06/07 14:48
#稅務師#
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識經(jīng)驗
- 最新回答
- 熱門回答
- 老師，請問5題和6題都是特殊性稅務處理，5題確認現(xiàn)金支付部分的所得，6題為什么E選項正確答案是不確認股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得呢？謝謝！
- 2024年1月1日某有限責任公司向銀行借款2800萬元，期限1年；同時公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬元；張某僅于10月1日投入600萬元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業(yè)所得稅稅前可以扣除的利息費用為（ ）萬元。 - **A. 171.5** - **B. 178.5** - **C. 175** - **D. 196**老師，應試指南這個題能說一下解題思路嗎？看了答案看不懂，不是未實繳的出資額的利息不允許扣除嗎？這樣看1-9月未實繳，應該全額不能扣除，10月實繳600之后的2200元對應的利息不能扣除
張老師 ??| 提問時間：06/07 14:40#稅務師#
- 增值稅和企業(yè)所得稅納稅申報表電子版 小王老師 ??| 提問時間：06/07 09:34#稅務師#
- 老師，可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股前發(fā)行企業(yè)發(fā)生的可轉(zhuǎn)換債券的利息按照規(guī)定在稅前扣除，這句話怎么理解，如
借:財務費用（攤余成本*實際利率） 415,828
貸:應付利息（面值*票面利率） 300,000
應付債券-可轉(zhuǎn)債(利息調(diào)整） 115,828
那是按照財務費用415828稅前扣除，還是按照應付利息300000稅前扣除？
范老師 ??| 提問時間：06/06 23:28#稅務師#
- 老師，我在看《稅法（Ⅱ）經(jīng)典題解》這本書時，先后看到[練熱題]里的兩道題目，一道題問“企業(yè)取得的下列款項中，應計算繳納企業(yè)所得稅的是（）”，其中有一個選項“增值稅出口退稅款”，給出的答案沒有選該選項（選的是“未指定用途的賬戶獎勵”）；另一道題問“下列收入中，屬于企業(yè)所得稅法規(guī)定的不征稅收入的是（）”，其中有一個選項“外貿(mào)企業(yè)收到的出口退稅款收入”，給出的答案也沒有選擇該選項（選的是“事業(yè)單位收到的財政撥款收入”）。
我的問題是：出口退稅款既不需要繳納企業(yè)所得稅，又不屬于不征稅收入，對嗎？那它屬于什么性質(zhì)的款項？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/06 17:08#稅務師#
- 一般納稅人稅率有時13，有時9，分不清，什么情況下應該13，什么情況下應該9 范老師 ??| 提問時間：06/06 11:16#稅務師#
- 第二問計算抵免限額，看不懂是怎么算的？ 張老師 ??| 提問時間：06/06 11:14#稅務師#
- 買家收到定金后，仍可以要求合同繼續(xù)履行嗎？ 范老師 ??| 提問時間：06/06 08:23#稅務師#
- 捐贈支出視同銷售收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本后，那么會計上作為營業(yè)外支出的93萬怎么處理，怎么調(diào)整楊軍老師稅二第8節(jié) 范老師 ??| 提問時間：06/06 08:13#稅務師#
- 2024年1月1日某有限責任公司向銀行借款2800萬元，期限1年；同時公司接受張某投資，約定張某于4月1日和7月1日各投入400萬元；張某僅于10月1日投入600萬元。銀行貸款年利率為7%。該公司2024年企業(yè)所得稅稅前可以扣除的利息費用為（ ）萬元。
- **A. 171.5**
- **B. 178.5**
- **C. 175**
- **D. 196** 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/05 20:55#稅務師#
- 股份公司的發(fā)起人未按著章程規(guī)定按期繳納出資的，其他發(fā)起人承擔連帶責任。為啥不是按股份比例承擔有限責任，你沒有解釋 周老師 ??| 提問時間：06/05 20:37#稅務師#
- 有限公司股東按著實繳出資比例分紅？股東還沒到出資期限，章程也沒約定，這五年就不能分紅了？ 張老師 ??| 提問時間：06/05 20:35#稅務師#
- 股份公司的發(fā)起人未按著章程規(guī)定按期繳納出資的，其他發(fā)起人承擔連帶責任。第一：不是按各自股份承擔有限責任嗎？第二：這句話只針對股份公司嗎？有限公司不適用嗎？ 張老師 ??| 提問時間：06/05 20:33#稅務師#
- 實際出資的非貨幣財產(chǎn)的實際價額顯著低于所認繳的出資額/認購的股份的，設立時的其他股東與該股東在出資不足的范圍內(nèi)承擔連帶責任。只限于非貨幣性資產(chǎn)嗎？為啥其他股東承擔連帶責任 范老師 ??| 提問時間：06/05 20:31#稅務師#
- 題中退稅率9%，答案變成10%，是為什么？ 衛(wèi)老師 ??| 提問時間：06/05 20:27#稅務師#
- 稅務師稅法1必刷550題第74題答案不明白免抵退稅率為什么是10%？不應該是9%。 小王老師 ??| 提問時間：06/05 20:21#稅務師#
- 任何一個股東沒按著認購的股份實繳出資的話，其他股東都要承擔連帶責任嗎？第二個問題：有限公司的發(fā)起人和股東有啥區(qū)別？ 范老師 ??| 提問時間：06/05 20:14#稅務師#
- 轉(zhuǎn)讓已認繳但尚未到出資期限的股權(quán)，受讓人未按期足額繳納，為啥轉(zhuǎn)讓人承擔補充責任？我賣股權(quán)就是按這沒出資的金額賣的，你如果還讓我承擔補充責任，那我就不會按當時的價格賣了。可能我賣了以后等上五年才到出資期限呢，那五年都過去了你還讓我承擔補充責任嗎，我當時可是按著沒有出資的金額轉(zhuǎn)讓股權(quán)的。 范老師 ??| 提問時間：06/05 20:02#稅務師#
- 轉(zhuǎn)讓已認繳但尚未到出資期限的股權(quán)，受讓人未按期足額繳納，為啥轉(zhuǎn)讓人承擔補充責任？人家都轉(zhuǎn)讓出去了 周老師 ??| 提問時間：06/05 19:53#稅務師#
- ?？飘厴I(yè)，市場營銷專業(yè) 畢業(yè)2年，可以報考稅務師嗎 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 17:00#稅務師#
- 購買金融資產(chǎn)，另外支付的相關(guān)稅務是入成本還是計入費用？ 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/05 16:27#稅務師#
- 物流管理算管理學學科門類嗎 稅務師報考 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 14:45#稅務師#
- 老師您好！請問一下到期一次還本付息在計算債權(quán)投資__應計利息時為什么是乘以2年？ 小王老師 ??| 提問時間：06/05 12:59#稅務師#
- 老師請問這道小題為什么只考慮了6-8小問的調(diào)整額？1-5小問為什么不用調(diào)增調(diào)減呢？ 樸老師 ??| 提問時間：06/05 11:44#稅務師#
- 公司對公司 老師我公司購買房產(chǎn)涉及那些稅種，出售方涉及什么稅。 文文老師 ??| 提問時間：06/05 09:57#稅務師#
- 老師，為什么不是
進項稅轉(zhuǎn)出額=10000×30÷（1-13%）×13%+38235÷（1-9%）×9% 郭鋒老師 ??| 提問時間：06/05 09:35#稅務師#
- 請問，現(xiàn)在從小規(guī)模納稅人處取得農(nóng)產(chǎn)品1%專票，是按票面金額抵扣，還是可以按9%計算抵扣 家權(quán)老師 ??| 提問時間：06/05 09:04#稅務師#
- 無處分權(quán)物權(quán)善意取得，合同有效。無處分權(quán)合同為效力待定合同，需要相對人追認或善意受讓人撤銷，這塊怎么準確理解 小王老師 ??| 提問時間：06/05 08:44#稅務師#
- 老師 我問一下我們2024年出口的 已經(jīng)申報出口退稅了，稅務局要求在2025年4月份收到，但是客戶要下個月才匯款 這種會被要求退回稅額嗎？ 趙老師 ??| 提問時間：06/05 08:24#稅務師#
- 老師，企業(yè)新購置廠房，還在修建中，預計9月才交房，我們何時交納契稅？ 宋生老師 ??| 提問時間：06/05 08:14#稅務師#
