鐘存老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 18:14
#實(shí)務(wù)#
發(fā)現(xiàn)問答
分享他人的知識(shí)經(jīng)驗(yàn)
- 最新回答
- 熱門回答
- 我想請(qǐng)教一下另外稅點(diǎn)是啥意思
- 這個(gè)**情況表是什么意思呀 郭老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 18:13#實(shí)務(wù)#
- 老師這條題有點(diǎn)疑問，股份支付不是說永遠(yuǎn)以授予日的公允價(jià)值確認(rèn)成本費(fèi)用嗎？ 題目表述沒有錯(cuò)呀。 范老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 18:08#中級(jí)職稱#
- 境外施工項(xiàng)目，業(yè)主以人民幣結(jié)算。若員工在境外項(xiàng)目借備用金人民幣3萬元，然后個(gè)人兌換當(dāng)?shù)赝鈳藕筚徺I日常辦公等用品。那么員工報(bào)銷時(shí)需要按什么匯率將外幣發(fā)票等原始憑證的金額折算為人民幣？需要考慮匯兌損益嗎？ 郭老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:43#建筑#
- 期權(quán)價(jià)格增加為什么是（30-21），而不是（30-16）？ 夏沐 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:34#實(shí)務(wù)#
- 老師，請(qǐng)問這里為什么還要加上400*3/3，具體題目是應(yīng)試指南第十一章的這一部分 張老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:29#中級(jí)職稱#
- 老師，請(qǐng)問這里的400*3/3是怎么來的 于老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:25#中級(jí)職稱#
- 凡企業(yè)記賬本位幣為人民幣的，應(yīng)按企業(yè)就該項(xiàng)境外所得記入賬內(nèi)時(shí)使用的人民幣匯率進(jìn)行換算。這句話的意思不是說 境外所得入賬時(shí)候的匯率嗎？那我們是2024年入賬的，馬來代扣10%所得稅，那就是40*10%=4萬美元*確認(rèn)所得的記賬匯率7.2=28.8萬人民幣？ 樸老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:22#實(shí)務(wù)#
- 如下圖，單選題的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？ 秦老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:18#中級(jí)職稱#
- 境內(nèi)自行研發(fā)產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用為 2400 萬元，委托境外企業(yè)進(jìn)行研發(fā)，支付研發(fā)費(fèi)用 1600 萬元，已經(jīng)收到境外企業(yè)關(guān)于研發(fā)費(fèi)用支出明細(xì)報(bào)告。 問題：回答委托境外研發(fā)產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用能否加計(jì)扣除，并計(jì)算研發(fā)費(fèi)用應(yīng)調(diào)整的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額?！赫_答案』企業(yè)委托境外的研發(fā)費(fèi)用按照費(fèi)用實(shí)際發(fā)生額的 80%計(jì)入委托方的委托境外研發(fā)費(fèi)用，不超過境內(nèi)符合條件的研發(fā)費(fèi)用 2/3 的部分，可以按規(guī)定在企業(yè)所得稅前加計(jì)扣除。境內(nèi)研發(fā)支出的 2/3＝2400×2/3＝1600（萬元）＞1600×80%＝1280（萬元）。研發(fā)費(fèi)用應(yīng)調(diào)減應(yīng)納稅所得額＝（2400＋1600×80%）×100%＝3680（萬元）。
為什么只對(duì)加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用調(diào)減，委托境外的研發(fā)費(fèi)用本身不是也按80%計(jì)入研發(fā)費(fèi)用嗎？那剩下的20%不應(yīng)該調(diào)增嗎？ 歐陽老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:18#CPA#
- 一個(gè)小規(guī)模公司，圖書零售環(huán)節(jié)免增值稅，請(qǐng)問這個(gè)圖書的銷售額要算在免稅額度30萬內(nèi)嗎？其他收入加上圖書收入就超過了30萬，沒加圖書收入就沒超過30萬，到底其他類的收入符不符合30萬內(nèi)免稅 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:16#實(shí)務(wù)#
- 為什么外購進(jìn)口應(yīng)稅消費(fèi)品已納消費(fèi)稅的扣除范圍包括葡萄酒和啤酒液而委托加工扣除范圍不包含這倆個(gè) 小王老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:11#稅務(wù)師#
- 老師，我不理解這道題為什么要這樣子寫，還有他最后的答案為什么要加1.8又-1.8他那個(gè)不是說是應(yīng)納稅額嘛 ,還有他為什么又可以把那個(gè)275又當(dāng)作當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額呢 上面不是已經(jīng)有算了，預(yù)扣預(yù)繳轉(zhuǎn)讓的增值稅了嗎 然后第一小題跟第二小題為什么稅率會(huì)不一樣？一個(gè)是÷1+9%再× 2%另一個(gè)是÷1+3% × 3%不是都是減計(jì)稅嗎？然后那個(gè)第四小題的通行費(fèi)稅率是5%嗎 秦老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:11#CPA#
- C&F方式下，運(yùn)費(fèi)跟雜費(fèi)在做合同時(shí)，是分開列明的，還是要分?jǐn)偟矫總€(gè)產(chǎn)品里面去的？ 宋生老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:10#中級(jí)職稱#
- 老師，我不理解這道題為什么要這樣子寫，還有他最后的答案為什么要加1.8又-1.8他那個(gè)不是說是應(yīng)納稅額嘛 ,還有他為什么又可以把那個(gè)275又當(dāng)作當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額呢 上面不是已經(jīng)有算了，預(yù)扣預(yù)繳轉(zhuǎn)讓的增值稅了嗎 然后第一小題跟第二小題為什么稅率會(huì)不一樣？一個(gè)是÷1+9%再× 2%另一個(gè)是÷1+3% × 3%不是都是減計(jì)稅嗎？然后那個(gè)第四小題的通行費(fèi)稅率是5%嗎 周老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:09#CPA#
- 公戶貨款通過開票付到供應(yīng)商，再由供應(yīng)商轉(zhuǎn)到私戶怎么做賬 劉艷紅老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:06#實(shí)務(wù)#
- 老師，我不理解這道題為什么要這樣子寫，還有他最后的答案為什么要加1.8又-1.8他那個(gè)不是說是應(yīng)納稅額嘛 ,還有他為什么又可以把那個(gè)275又當(dāng)作當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額呢 上面不是已經(jīng)有算了，預(yù)扣預(yù)繳轉(zhuǎn)讓的增值稅了嗎 然后第一小題跟第二小題為什么稅率會(huì)不一樣？一個(gè)是÷1+9%再× 2%另一個(gè)是÷1+3% × 3%不是都是減計(jì)稅嗎？然后那個(gè)第四小題的通行費(fèi)稅率是5%嗎 李老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 17:05#CPA#
- 6月底開發(fā)票，7月因發(fā)現(xiàn)有誤，沖紅，7月與電孑稅務(wù)開票核對(duì)交6月稅，已交稅了！問一下7月沖紅的發(fā)票8月增值稅申報(bào)怎么處理呢？ 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 16:53#實(shí)務(wù)#
- 圖書零售環(huán)節(jié)免增值稅，比如：小規(guī)模公司，圖書總收款金額為20萬，其他類的收入有20萬，請(qǐng)問，1、圖書確認(rèn)收入是全額20萬，還是需要按稅率計(jì)入增值稅再轉(zhuǎn)營業(yè)外收入？2、其他類的收入20萬是否符合季度30萬免稅？單獨(dú)是20萬，加上圖書收入就是40萬，圖書是單獨(dú)的政策免稅，不知道季度30萬免稅要不要算上圖書的收入 家權(quán)老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 16:52#實(shí)務(wù)#
- 不理解不理解不理解 樸老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 16:48#實(shí)務(wù)#
- 計(jì)算需要從外部籌集的資金 公式是啥 資金需求量預(yù)算下面的題 樂伊老師 ??| 提問時(shí)間：07/25 16:47#實(shí)務(wù)#
- 如何計(jì)算定期利息的利率？ 秦老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 20:39#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 房貸利息的計(jì)算中有哪些常見的注意事項(xiàng)？ 王一老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 18:25#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 辦公差旅費(fèi)的核算應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和企業(yè)內(nèi)部管理制度。 李老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 17:12#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 會(huì)計(jì)職業(yè)道德規(guī)范對(duì)會(huì)計(jì)師的行為規(guī)范有哪些要求？ 李老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 17:01#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 會(huì)計(jì)擴(kuò)展等式中的收入和費(fèi)用是如何影響所有者權(quán)益的？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 16:27#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 會(huì)計(jì)如何確定固定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用計(jì)算方法？ 歐陽老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 14:16#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 什么是SWOT分析，它在會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)中的應(yīng)用是什么？ 李老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 13:48#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 信用證開立方式有哪些？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 13:47#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
- 固定資產(chǎn)固定折舊年限后，是否可以繼續(xù)計(jì)提折舊？ 周老師 ??| 提問時(shí)間：06/02 13:34#會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)#
