一、案例分析題（共3道，第一道20分，第二道25分，第三道25分）

（一）

新公司法規(guī)定撤銷/不再設(shè)立監(jiān)事會。今年4月底5家國有大行及招商銀行宣布撤銷或不再設(shè)立監(jiān)事會。

金融機構(gòu)設(shè)立專職黨委副書記，加強黨對金融工作的領(lǐng)導(dǎo)。

1.分析“撤銷/不再設(shè)立監(jiān)事會”這一變革對于我國銀行業(yè)金融機構(gòu)健全法人治理結(jié)構(gòu)的深遠影響。

【參考答案】

撤銷監(jiān)事會是銀行業(yè)治理現(xiàn)代化的關(guān)鍵一步，通過降低管理成本、提升決策效率，推動與國際標準接軌。

（1）“撤銷/不再設(shè)立監(jiān)事會”核心目標直指提升銀行機構(gòu)運行效率——通過職能整合，將傳統(tǒng)監(jiān)事會的法定監(jiān)督職權(quán)明確賦予董事會下設(shè)的審計委員會，旨在降低管理成本、提升治理靈活性與決策效率。由董事會審計委員會行使監(jiān)事會職權(quán)，可以充分發(fā)揮董事會審計委員會的專業(yè)能力，形成監(jiān)督合力，壓降監(jiān)督成本，提高監(jiān)督質(zhì)效。

（2）治理架構(gòu)重構(gòu)：從“二元制衡”到“董事會中心主義”。

治理層級的精簡與決策效率提升。改革前，銀行采用“股東大會—董事會—監(jiān)事會”的二元制衡模式，監(jiān)事會與董事會審計委員會職能重疊（如財務(wù)監(jiān)督、高管履職評估），導(dǎo)致多頭匯報、決策鏈條冗長。撤銷監(jiān)事會后，監(jiān)督權(quán)集中至董事會審計委員會，減少了機構(gòu)冗余。這一調(diào)整與國際大型銀行（如摩根大通）的“單層董事會”模式接軌，提升了應(yīng)對市場變化的敏捷性。
考查知識點：現(xiàn)代金融企業(yè)的公司治理

章節(jié)：第9章

2.簡述“黨建與公司治理有機融合”如何在“完善中國特色現(xiàn)代金融企業(yè)制度”中發(fā)揮關(guān)鍵的作用？

【參考答案】

（1）把黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的有機融合落實到監(jiān)管實踐中。做好新時代金融保險工作，必須將推動黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理的有機融合作為公司治理監(jiān)管的關(guān)鍵著力點，使黨組織真正在金融機構(gòu)中發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)核心和政治核心作用。具體措施：

①搞好黨的自身建設(shè)；

②將黨的領(lǐng)導(dǎo)地位和黨建工作寫入公司章程；

③建立完善“雙向進入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)機制；

④建立健全黨委會和其他公司治理主體之間的信息溝通機制；

⑤加強反腐敗工作。

（2）不斷深化銀行保險業(yè)黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理有機融合：

①不斷加強黨的建設(shè)；

②積極探索黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機融合的具體形式 逐步完善廉政監(jiān)督和考核評價體制機制；

③大力培養(yǎng)選拔使用優(yōu)秀金融人才。

（3）積極探索黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機融合的具體形式：

①繼續(xù)完善“雙向進入，交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)體制，推廣“黨委全面領(lǐng)導(dǎo)、董事會科學決策、審計委員會權(quán)威監(jiān)督、高管層負責經(jīng)營”的公司治理結(jié)構(gòu)；

②推動黨委充分發(fā)揮自身的政治優(yōu)勢和組織優(yōu)勢，切實做到總攬全局、協(xié)調(diào)各方，更好地維護包括廣大中小股東、金融消費者在內(nèi)的各利益相關(guān)方的合法權(quán)益，更好地防范內(nèi)部人控制、控股股東控制等公司治理“頑疾”；

③繼續(xù)完善黨委會重大事項前置研究程序，制定需黨委前置研究的重大經(jīng)營管理事項清單并予以嚴格落實；

④健全黨委會與董事會之間的信息共享和決策溝通機制，探索邀請非黨委班子成員的董事列席討論重大經(jīng)營管理事項的黨委會議；

⑤將黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機融合情況，作為對屬于黨委班子成員的董事進行履職評價和公司治理監(jiān)管評估的重點，探索控股股東機構(gòu)黨委科學行使職責的合理方式，防范控股股東的過度干預(yù)。

（4）逐步完善廉政監(jiān)督和考核評價體制機制。

（5）大力培養(yǎng)選拔使用優(yōu)秀金融人才。

考查知識點：黨建與公司治理有機融合的戰(zhàn)略意義

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