出納處理日?，F金收支的步驟如下：
1. 接收現金：出納應當確認現金的數量、面額和真?zhèn)危⑵溆涗浽诂F金收支日報表中。
2. 記賬：出納應當將收到的現金記入現金日記賬中，包括收入和支出。
3. 統(tǒng)計：出納應當每天統(tǒng)計現金收支情況，包括每種面額的現金收入和支出總額。
4. 準備銀行存款：如果收到的現金需要存入銀行，出納應當將現金按照面額分類，填寫存款單，然后存入銀行。
5. 發(fā)放現金：如果需要支付現金，出納應當確認支付的金額和收款人，并將現金發(fā)放給收款人。同時，出納應當將發(fā)放的現金記錄在現金日記賬中。
6. 盤點現金：出納應當每天對現金進行盤點，確?，F金的數量和記錄相符。
7. 編制現金報表：出納應當根據現金日記賬和現金收支日報表，編制現金報表，以便于管理者了解公司的現金流量狀況。