日常收支管理和核對主要由出納負責，出納需要完成收款單位的收款，登記銀行支票等相關的工作；此外，出納還需要定期對賬戶的收入和支出進行核對，保障公司財務狀況的正常。財務會計則對賬務信息進行整理統(tǒng)計，根據(jù)實際情況做出理財建議并準確報告公司的收入和支出狀況。