老師，購進咖啡機4800和手機8900元，都有取得增值稅專票，那我是不是填資產(chǎn)負債表時也需要填寫進項稅額進去？有收到股東投資款，包括法人存了一筆五萬，是不是得作為實收資本？個稅也是在電子稅務(wù)那申請的嗎？有幾個當月沒買社保是不是也要申報個稅？

這兩個是辦公用的嗎？你得看一下它符合底褲的要求吧？

必須是股東的才能做實收資本，不是股東的做不了。

有工資就得申報個稅，

沒發(fā)放工資的需要零申報。

老師，咖啡機是給客戶來的時候用的，手機是辦公用的，那進項稅額那是不是得填上？法人存入一筆五萬是需要作為什么科目？12月有交社保，12工資還沒發(fā)，是要在一月發(fā)，那需要申報個稅嗎？

老師，收到那筆咖啡機專票4800元，我可以一次性作為費用入賬嗎？不入固定資產(chǎn)可以嗎？那資產(chǎn)負債表稅金進項是不是得需要填上這筆稅金款？

你好，咖啡機不可以抵扣。手機辦公用的可以抵扣。

法人存的，借銀行存款 貸其他應(yīng)付款。

12月份的工資沒有發(fā)放，要申報的0申報，發(fā)放的次月申報個稅。

咖啡機的可以，可以做賬，可以一次做。費用，招待費。

老師，那咖啡機就一次作為銷售費用-業(yè)務(wù)招待費4800嗎？那應(yīng)交稅費那需要填這筆稅金嗎？沒有收入可以按60%扣除？收到其他公司投資款25萬，那印花稅怎么算？

對的是的，認證之后進項轉(zhuǎn)出發(fā)生額的60%，營業(yè)收入的5‰，哪個寫照哪個來抵扣。 萬分之2.5，小規(guī)模小型微利企業(yè)減半。

老師，還是沒太懂，那這筆稅金需要在財務(wù)報表應(yīng)交稅費攔中填列嗎？因新開業(yè)的公司當月沒有收入，這筆發(fā)票需要當月認證嗎？稅金是894.81元，如果按60%抵扣的話那這筆需要稅金要怎么弄？

你好，如果你認證了的話，需要認證了之后再附表2第一行和第二行填寫，然后你再去填寫進項轉(zhuǎn)出，在集體福利個人消費里面填寫。

是籌建期嗎？籌建期按發(fā)生額的60%來抵扣所得稅 匯算清繳才做 賬上做全部的

老師，是籌建期來的，剛開業(yè)，那應(yīng)交稅費需要填這筆稅金嗎？

是的對的，需要填寫。