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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好,請(qǐng)問招待費(fèi)調(diào)增對(duì)應(yīng)的所得稅費(fèi)用需要提前計(jì)提嗎,提前計(jì)提的話,我計(jì)提在12月份了,問題是利潤(rùn)表利潤(rùn)總額和所得稅費(fèi)用就不對(duì)應(yīng)了,差額就是招待費(fèi)對(duì)應(yīng)的所得稅費(fèi)用



你好,不需要。這個(gè)是在匯算清繳的時(shí)候調(diào)
01/20 13:33

84785014 

01/20 13:35
啊,我們經(jīng)理讓我計(jì)提了,已經(jīng)申報(bào)了,有啥影響嗎

84785014 

01/20 13:36
如果修改報(bào)表的話會(huì)不會(huì)影響我們納稅人信用等級(jí)評(píng)級(jí)啊

宋生老師 

01/20 13:36
你好,你計(jì)提了,也按計(jì)提的金額交稅了嗎

84785014 

01/20 14:01
沒有,按照實(shí)際發(fā)生交的說

84785014 

01/20 14:02
匯算清繳的時(shí)候交調(diào)增對(duì)應(yīng)的稅

宋生老師 

01/20 14:02
你好,那就沒什么問題了。到時(shí)候匯算交就好了。

84785014 

01/20 14:04
調(diào)增對(duì)應(yīng)的招待費(fèi)需要賬務(wù)處理嗎,往年的都是補(bǔ)提了下所得稅,費(fèi)用沒做調(diào)賬處理

宋生老師 

01/20 14:05
你好,是的。賬上不用改了。
屬于調(diào)表不調(diào)賬

84785014 

01/20 14:08
哦哦,明白了,謝謝老師,還有個(gè)問題老師,去年結(jié)賬忘了將本年利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了,這個(gè)可以跨年結(jié)轉(zhuǎn)么

宋生老師 

01/20 14:16
可以的,這個(gè)沒關(guān)系。
