問題已解決
老師過年好!請教一下,企業(yè)所得稅計提多了,以前年度有個虧損。我這個月把上個月憑證沖紅,假如計提10元(借:所得稅費用-10,貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅-10)。實際繳納所得稅8元。(借:所得稅費用8,貸:應交稅費-應交企業(yè)所得稅8。借:應交稅費-應交企業(yè)所得稅8,貸:銀行卡存款8)是這樣做嗎?



你好小企業(yè)會計準則可以的
可以這么做的
02/08 20:33

84784971 

02/09 16:36
老師,我按照第一種方法更正了,為什么所得稅下面顯示負數(shù)金額-34.64元,正好是我多計提的金額。

84784971 

02/09 16:38
老師,這個是我上個月計提的憑證

郭老師 

02/09 16:55
這個是紅沖計提的意思,月末結轉到本年利潤就沒有余額了
你看所得稅你看應交稅費所得稅有沒有余額?

84784971 

02/09 17:08
老師,應交稅費所得稅下面沒有數(shù)

郭老師 

02/09 17:21
那就是沒有問題正確

84784971 

02/09 17:39
老師,我1月份還沒有結賬,我查明細賬顯示這個差異,等我結賬再查明細賬就好了嗎?

郭老師 

02/09 18:57
沒有余額了
最后平了
