問題已解決
老師過年好!請教一下,企業(yè)所得稅計(jì)提多了,以前年度有個(gè)虧損。我這個(gè)月把上個(gè)月憑證沖紅,假如計(jì)提10元(借:所得稅費(fèi)用-10,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅-10)。實(shí)際繳納所得稅8元。(借:所得稅費(fèi)用8,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅8。借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅8,貸:銀行卡存款8)是這樣做嗎?



你好小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以的
可以這么做的
02/08 20:33

84784971 

02/09 16:36
老師,我按照第一種方法更正了,為什么所得稅下面顯示負(fù)數(shù)金額-34.64元,正好是我多計(jì)提的金額。

84784971 

02/09 16:38
老師,這個(gè)是我上個(gè)月計(jì)提的憑證

郭老師 

02/09 16:55
這個(gè)是紅沖計(jì)提的意思,月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤就沒有余額了
你看所得稅你看應(yīng)交稅費(fèi)所得稅有沒有余額?

84784971 

02/09 17:08
老師,應(yīng)交稅費(fèi)所得稅下面沒有數(shù)

郭老師 

02/09 17:21
那就是沒有問題正確

84784971 

02/09 17:39
老師,我1月份還沒有結(jié)賬,我查明細(xì)賬顯示這個(gè)差異,等我結(jié)賬再查明細(xì)賬就好了嗎?

郭老師 

02/09 18:57
沒有余額了
最后平了
