請教一下異地預(yù)繳1月2月應(yīng)該怎么做分錄

您好，我理解的是1月預(yù)繳取得完稅憑證時款已經(jīng)扣了，不會在2月扣嘛，1月是上面的分錄，2月的回單放在1月的分錄里 如果是2月扣這個稅款，我們1月也不用做分錄的，因為這個不是損益科目，也沒?有在1月支付

雖然是2月支付的稅款，但屬于1月所屬期的預(yù)繳稅要參與稅款計算的1月不做分錄不行吧

您好，可以的，因為這稅不影響損益

那1月結(jié)轉(zhuǎn)的未交增值稅與2月實際交的增值稅數(shù)額不就對不上了嗎？

您好，預(yù)交增值稅這是二級科目，就不用結(jié)轉(zhuǎn)到? 未交增值稅

?會計處理方式?：根據(jù)企業(yè)會計準則，預(yù)交增值稅表示企業(yè)已經(jīng)事先繳納的增值稅，它需要轉(zhuǎn)入“應(yīng)交稅費——未交增值稅”科目借方，用于抵消該科目的貸方發(fā)生額，從而確定企業(yè)本期實際應(yīng)交的增值稅稅額。

您好，這是咱已經(jīng)預(yù)交的，可以現(xiàn)在1月我們根本沒有交呀，