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實(shí)務(wù)
問題已解決
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下 一般納稅人 在23年12月份確認(rèn)了未開票收入40萬。 24年發(fā)現(xiàn)23年的收入確認(rèn)多了。 應(yīng)該是沖預(yù)收款 而不是確認(rèn)為未開票收入 但是紅沖后 24年的 收入和利潤(rùn)表的收入不一致。請(qǐng)問這份憑證應(yīng)該怎么出
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您好，通過利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)調(diào)整就成
02/18 06:45
84784980 
02/18 06:49
要怎么調(diào)。 24年中嗎?，F(xiàn)在24年的余額表收入比 利潤(rùn)表多40萬了。 我需要出憑證嗎 還是應(yīng)該怎么弄 具體的
84784980
02/18 06:50
因?yàn)槭切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。所以我應(yīng)該調(diào)24年的。但我不懂要怎么調(diào)。具體的憑證要怎么出？
東老師 
02/18 06:51
意思是應(yīng)該記入預(yù)收賬款，但是卻確認(rèn)收入了對(duì)吧
84784980
02/18 06:55
嗯嗯。 是的
東老師
02/18 06:59
借以利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸預(yù)收賬款
84784980
02/18 07:24
23年的憑證是 借 銀行。貸 主營(yíng)業(yè)收入 （因?yàn)殚_的是收據(jù)，應(yīng)該記入其他應(yīng)付款中，上面單位給我們撥款的，我們只是中間打款給下面的人，所以做錯(cuò)了 我還是上了稅）。 24年 發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤后。 借 收入 借 稅 貸 其他應(yīng)付款。
84784980
02/18 07:25
現(xiàn)在24年的憑證 我應(yīng)該怎么出。 我剛才那樣出是錯(cuò)誤的
東老師
02/18 07:27
因?yàn)榭缒炅?，要把收入換成利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)科目
84784980
02/18 07:47
嗯嗯。好的。謝謝老師
東老師
02/18 07:52
不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)
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