00:10:00
問題已解決
由于以前年度調(diào)整損益造成的差異，匯算清繳時已經(jīng)調(diào)增費用，調(diào)減利潤分配未分配利潤，利潤表和資產(chǎn)負債表的利潤分配不一致還需要通過賬務調(diào)整嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，調(diào)整的，以前年度損益調(diào)整這個分錄還有借或貸方科目呢，要體現(xiàn)在我們負債表中，這樣才會平的
02/27 19:46
84784959 
02/27 19:48
我在賬務上體現(xiàn)了，但是利潤表不是不體現(xiàn)以前年度調(diào)整損益啊
董孝彬老師 
02/27 19:49
您好，當然要體現(xiàn)的，更正了以前年的年報，本年的年初數(shù)要更正呀，要不負債表和利潤表怎么能勾稽上呢
84784959
02/27 19:50
我在使用以前年度調(diào)整損益科目時，賬務處理:借 以前年度調(diào)整損益 貸:其他應收款 借 利潤分配—未分配利潤
貸以前年度損益損益
董孝彬老師
02/27 19:52
您好，這個分錄未分配利潤減少，其他應收款減少，都要體現(xiàn)在負債表的嘛
董孝彬老師
02/27 19:52
對不起，沒有賬了，您寫的分錄就是賬
84784959
02/27 19:56
以前年度調(diào)整損益調(diào)整的是管理費用，所以在匯算清繳時調(diào)增管理費用，調(diào)減未分配利潤是嗎
董孝彬老師
02/27 20:04
您好，是的，是這么理解的，體現(xiàn)在負債表的未分配利潤
84784959
02/27 20:05
但是利潤表又不體現(xiàn)，審計老讓提供差異明細
董孝彬老師
02/27 20:07
您好，審計懂不懂嘛，?我們賬里有未分配利潤，負債表里也體現(xiàn)的
閱讀 74
描述你的問題，直接向老師提問
285
意見反饋
