老師您好！我現(xiàn)在用了以前年度損益調(diào)整科目，可是財務報表上的年初數(shù)還是和原來一模一樣呀，金碟軟件自動帶出來的財務報表期初數(shù)沒有改變，要怎么做分錄才能影響資產(chǎn)負債表上未分配利潤的年初數(shù)呢？

您好，金蝶軟件的報表是不會變的，自己要手工改的，您咨詢下客服是不是可以給咱改報表的公式

老師您好！如果我手工改期初數(shù)據(jù)，資產(chǎn)負債表上右邊更正未分配利潤為正確的數(shù)，左邊要改哪個項目的數(shù)據(jù)呢？左右要平衡才行

您好，您說得對，我們的做法是把這個加在利潤表那個期初未分配利潤那里，在負債表是體現(xiàn)在期末的未分配利潤，這樣負債表和利潤表是勾稽上的

老師您好！調(diào)整的以前年度是虧損6萬多，您的意思是說在2023財務年報的利潤表中，用年初凈利潤減去這個虧損的6萬多，是這樣改嗎？

您好，我們這個調(diào)整是稅會差異產(chǎn)生的，還是什么原因呢，能分享一下未分配利潤那個分錄么

老師您好！調(diào)整的是營業(yè)收入，在2023年12月銷售一批貨，并給客戶開了發(fā)票，在2024年7月由于采購的商品有質(zhì)量問題，發(fā)生銷售退回，并紅沖了這批貨的發(fā)票。金額有500多萬，7月做了沖減營業(yè)收入的分錄，導致第3季度成了負數(shù)收入，在第4季度10月份覺得這樣處理不合理，又更正了分錄，用了以前年度損益調(diào)整的科目，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤分配 ——未分配利潤，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)這樣做了分錄財務報表的期初數(shù)據(jù)沒有發(fā)生改變，只在本年度有變化

您好，這是要更正3季度財務報表的，收入增加，應收款增加，這樣負債表就平了嘛 以前年度損益調(diào)整本來就不會影響分錄錄入的當年

老師您好！關(guān)鍵是我現(xiàn)在需要把財務報表上的勾稽關(guān)系更改正確，而年初的數(shù)據(jù)做分錄又不能改變，手工改也覺得不妥

您好，看下圖，填在利潤表的這里

老師您好！我們是小企業(yè)會計準則，沒有這樣的項目可填

您好，這跟我們用哪個會計準則無關(guān)，這是手工的利潤表

老師您好！我是在資產(chǎn)負債表上更改了應收賬款和未分配利潤的年初數(shù)，現(xiàn)在報表的勾稽關(guān)系更改正確了，但是在金蝶的財務報表上還是原來的年初數(shù)沒有改變，老師這樣有問題嗎？

您好，沒有問題，賬套的報表沒有考慮我們這么復雜的調(diào)整，畢竟電腦程序是死的

老師我還需要補做這筆分錄嗎？借：以前年度損益調(diào)整6萬，貸：利潤分配 ——未分配利潤6萬，但是我發(fā)現(xiàn)做了這筆分錄也只能改變當年的未分配利潤數(shù)據(jù)，這筆分錄是不是不需要做了？之前該做的應收和收入，還有結(jié)轉(zhuǎn)的成本，都做了以前年度損益調(diào)整科目的分錄

您好，這個分錄要做的，以前年度損益調(diào)整只是一個過渡科目，要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤

老師您好!我用以前年度損益調(diào)整科目做了應收和收入的分錄，還有應付和成本的分錄，就已經(jīng)把以前年度損益調(diào)整科目做平了，這個6萬的差額是我用資產(chǎn)負債表上未分配利潤的本年數(shù)%2b利潤表上本年累計凈利潤數(shù)=資產(chǎn)負債表上未分配利潤的年初數(shù)倒推出來的差額6萬還需不需要做分錄呢？

您好，我不相信做平了，那這6萬元差異哪里來的嘛

老師您好！這個6萬是應收賬款和未分配利潤的差額

哦哦，那未分配利潤有6萬的嘛，他不是平了，利潤表是哪幾個科目就填相當數(shù)據(jù)，應收賬款是填在負債?表，這樣負債表是平的，2表也是勾稽上了