我們是這樣子的，有國(guó)資和私企兩個(gè)股東，國(guó)資屬于小股東，但是是最終受益人，過(guò)年國(guó)資找了個(gè)審計(jì)公司做了專項(xiàng)審計(jì)，我們賬上的庫(kù)存商品余額與庫(kù)房的余額差異20多萬(wàn)，私企管經(jīng)營(yíng)，國(guó)資管財(cái)務(wù)，私企要回去給他們的集團(tuán)公司匯報(bào)，就交不了差，所以現(xiàn)在又要搞個(gè)年審

差異是什么原因？差異的。

沒(méi)有找出來(lái)原因，庫(kù)房自己的進(jìn)銷存都不對(duì)，差得很多，我們財(cái)務(wù)每個(gè)月都是按單做出入庫(kù)，可能還有個(gè)原因是庫(kù)房沒(méi)有價(jià)稅分離，我們財(cái)務(wù)的進(jìn)銷存是價(jià)稅分離了的，還有我們的出庫(kù)和入庫(kù)都是次月才開(kāi)發(fā)票，我們也按暫估和未開(kāi)票入了賬，次月收到發(fā)票在紅沖重新入賬

對(duì)數(shù)量， 數(shù)量對(duì)的起來(lái)嗎？你別看總額數(shù)量能對(duì)起來(lái)的話，就證明你們這個(gè)出入庫(kù)就沒(méi)有問(wèn)題。如果數(shù)量不對(duì)的話，那就很有可能有隱瞞收入。

我們賬上是沒(méi)有問(wèn)題的，他們庫(kù)房少了很多，我們?nèi)?kù)房挑一個(gè)單品按他們能提供出來(lái)的數(shù)據(jù)核對(duì)，通過(guò)他們的數(shù)據(jù)，他們應(yīng)該有很多庫(kù)存的，結(jié)果沒(méi)有了

專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告就要列式這些問(wèn)題啥，大股東那邊可能是回去交不了差，所以現(xiàn)在又搞個(gè)年審，我搜了一下年審和專項(xiàng)的區(qū)別，年審主要針對(duì)財(cái)務(wù)上的審計(jì)，他們也不會(huì)看憑證，只要數(shù)據(jù)，我就想了解對(duì)會(huì)計(jì)有哪些影響沒(méi)

沒(méi)少交稅沒(méi)隱瞞收入沒(méi)有虛開(kāi)發(fā)票是沒(méi)有影響

這些都沒(méi)有，只是擔(dān)心他們出什么幺蛾子，老師，我們?yōu)榱烁悇?wù)系統(tǒng)保持一致，每個(gè)月都有暫估和未開(kāi)票收入，為啥他們都說(shuō)不能做暫估和未開(kāi)票收入呢，我了解到的都是要這樣做呢，我現(xiàn)在都不曉得怎么樣做才對(duì)了

根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制來(lái)做沒(méi)有問(wèn)題