提示 1：表明 A104000《期間費(fèi)用明細(xì)表》第 19 行第 1 列 “研究費(fèi)用 / 銷售費(fèi)用” 填了 0 元。 提示 2：指出 A104000 表第 19 行第 3 列 “研究費(fèi)用 / 管理費(fèi)用” 填報(bào)了金額（12704133.75 元 ）。 提示 3：說明 A104000 表第 19 行 3 列金額大于第 1 列金額，且與 A107012 表中研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除金額不匹配?？赡苁茄邪l(fā)費(fèi)用在期間費(fèi)用表中的列示和加計(jì)扣除表中的填報(bào)存在邏輯錯(cuò)誤。 按規(guī)定調(diào)整期間費(fèi)用表： 如果研發(fā)費(fèi)用應(yīng)計(jì)入銷售費(fèi)用的部分不為 0，在 A104000 表第 19 行第 1 列補(bǔ)充填寫正確金額。 確保 A104000 表中第 19 行 “研究費(fèi)用” 的合計(jì)金額（第 1 列與第 3 列等相關(guān)列之和）與企業(yè)實(shí)際發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用總額一致。 正確填寫 107012 表： 根據(jù)企業(yè)符合加計(jì)扣除條件的研發(fā)費(fèi)用金額，準(zhǔn)確填寫 107012 表。表中的數(shù)據(jù)應(yīng)與 A104000 表中研發(fā)費(fèi)用的相關(guān)數(shù)據(jù)在邏輯上保持一致。例如，107012 表中歸集的可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用，應(yīng)是從期間費(fèi)用等科目中篩選出的符合加計(jì)扣除政策的部分。 仔細(xì)核對表內(nèi)各欄次的計(jì)算關(guān)系，如第 51 行 “八、加計(jì)扣除比例（%）”、第 52 行 “九、本年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除總額” 等的計(jì)算是否正確。