理解不了還是沒懂

姑娘，我就上了個洗水間，您催我2個扣工資了。 13是上月末申報后的留抵稅 20是本月末申報扣的留抵稅 這樣能理解了么

不能理解老師，對不起。好像不小心點到了。不是故意催問的，您看咋彌補給您

姑娘，沒事兒的，謝謝您的信任， 就是2月申報增值稅后有留抵在20行，然后我們在3月申報增值稅時這個留抵就在13行了， 就是下月這個數(shù)據(jù)就從20行移到13行了 這樣是不是可以理解呀

這樣子可以理解了，老師

那就是上面是累計的，下面是一個月月末的，對嗎？

好的呢，您是一個認(rèn)真的孩子，大有前途

那就是上面是累計的，下面是一個月月末的，對嗎？

您好，對對，也可以這么理解的哦，本期的20行，在下月申報時就跑到13行去了

那這個平時 有啥用處嗎

您好，就是下月我們勾選?前，先看一下這個主表20行，有A金額，這個月銷項稅B B-A大于0就是要交增值稅，如果我們不想交這么多，就再去勾選進(jìn)項，‘ 也就是自己計算來控制增值稅稅負(fù)

那13行有啥作用呢？就是20行是本月的增值稅是嗎？

您好，13行就是上月20行，我們本月申報時打開就是看13行，或拿上月申報表的第20行，’他們是一個意思的

我還是暈了。聽不懂了老師

哦哦，本月申報結(jié)果20行的數(shù)據(jù)就是我們勾選進(jìn)項大于銷項的金額，可以以后抵扣，?這個金額在下月申報時就會在13行參與抵扣計算， 這個數(shù)據(jù)有用途是方便我們計算本月還要勾選多少進(jìn)項稅，因為有的公司是要保持一個正常的稅負(fù)，就是增值稅多少要交一點，交多少我們自己計算好，

我還是沒有懂啥意思老師

哎呀老師，我又不小心點到催問了

姑娘我剛才吃飯去了，只要不走開，我都會及時回復(fù)您的，以后別催我哈，要扣我工資的 別焦急，我去寫一個詳細(xì)的例子哈

好的好的老師，對不起，我真的不是故意的，不小心點到了

?您好，13行：指022402月未抵扣完的增值稅進(jìn)項稅額（202502月公司有10萬元的進(jìn)項稅額未抵扣完，這10萬元就是上期留抵稅額，可以在202503月抵扣） 20行：202503月未抵扣完的增值稅進(jìn)項稅額，可以留到202504繼續(xù)抵扣（202503銷項稅額是50萬元，進(jìn)項稅額是60萬元，202502還有10萬留抵，那么多出的60+10-50=20萬元就是期末留抵稅額，可以留到202504月抵扣）（這個20就會像“接力棒”一樣在202504月申報表的13行） 總結(jié)一下：第13行：上期未抵扣完的稅額，可以在本期抵扣。第20行：本期未抵扣完的稅額，可以留到下期抵扣。第13行和第20行是增值稅留抵稅額的“接力棒”，把上個月20行接到本月申報表的13行。 現(xiàn)在能理解么