1、生產(chǎn)銷售鏡片的(生產(chǎn)免扺退企業(yè))，有內(nèi)銷有外銷 2、最近剛接手這個公司帳，帳面存貨有7000多萬的，存在好多銷給個人沒開票也沒入帳，我看到他們的成品進(jìn)銷存我直接暈，入庫成本均價7元多，銷售均價2元多 (最近經(jīng)大數(shù)據(jù)分析違規(guī)享受了小微企業(yè)優(yōu)惠，補(bǔ)交了70多萬的稅) 3、老板的意思亐大了，想把存貨消化消化 我說首先把你們的成本規(guī)范起來，老板讓我拿套思路， 我也有點暈，有的材料進(jìn)來未開也未入帳，這下去成本還是混亂 我該怎么規(guī)范？

平時你們有出入庫單嗎？根據(jù)原材料出入庫單看下是什么時間領(lǐng)用的，然后找產(chǎn)品出入庫單什么時間銷售的

借原材料，貸應(yīng)付賬款或者預(yù)付賬款， 借生產(chǎn)成本，貸原材料， 借生產(chǎn)成本，貸制造費用，應(yīng)付職工薪酬， 借庫存商品，貸生產(chǎn)成本。

有入庫單，岀庫單，但倉庫沒進(jìn)銷存帳，原來的總帳會計材料入庫就是以電子稅務(wù)局打印岀來的發(fā)票上的數(shù)量與金額統(tǒng)計材料入庫，岀庫我看了一下也不知道是怎么錄岀庫數(shù)量的，反正與倉庫開的岀庫明細(xì)都對不上(倉庫那個老太也根本不做進(jìn)銷存帳) 2、象一些可以歸類到制造費用的材料就總帳上直接計入制造費用科目，反正也沒在材料帳上體現(xiàn)，這樣可以嗎？ 3、成品成本也就是一個總的數(shù)量、單價與金額，(就自產(chǎn)鏡片，外購鏡片) 這要怎么規(guī)劃？ 還有沒發(fā)票的材料要不要估進(jìn)來？

用出入庫單做原始憑證 做完之后去盤點 2 間接成本可以 3單價可以沒有 你知道入庫數(shù)量按你帳上的成本入庫就可以 需要暫估 有入庫單沒發(fā)票的需要暫估

1、岀入庫單沒單價，所以他們之前就是簡單根據(jù)電子稅務(wù)局有發(fā)票的材料入庫，也從來沒做暫估 2、內(nèi)銷好些沒開票的沒做收入，相應(yīng)的銷售成本也沒結(jié)轉(zhuǎn)，導(dǎo)致現(xiàn)在成品帳面結(jié)存7000多萬，老板的意思也想慢慢開票消化，這怎么做？沒這么簡單吧？以前年度的銷售就是開票在現(xiàn)在，也要相應(yīng)做一份現(xiàn)在的銷售岀庫單的吧？

第一個沒單價可以暫估 或者看下有發(fā)票沒有 第二需要 補(bǔ)無票收入補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)成本

以前的管不了那么多了，只能從現(xiàn)在開始有入庫單沒發(fā)票的，是依合同不含價暫估？ 借：原材料~暫估入庫? 貸：應(yīng)付帳款 以前銷售沒開票沒入帳的多的，老板說慢慢開票，慢慢消化，也只能按當(dāng)月開票數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了，是吧？

你好 對的，是這么做的